Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Industria
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	29.670	S.E.	S.E.
Resultado contable	-455.361	S.E.	S.E.
A U M E N T O S	248.596	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	41.860	S.E.	S.E.
Aumentos diversos	206.736	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	839	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	4.197	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	36	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	17	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	12	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	157	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	551	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	315	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	1	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	2.025	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	97	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	2.735	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	520	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	19	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	211	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	8.290	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.807	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	0	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	0	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	26.761	S.E.	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	2.009	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	1.562	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	37.748	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	1	S.E.	S.E.
Otros gastos no deducibles	41.639	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	400	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	97	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	8	S.E.	S.E.
Errores contables	662	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	843	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	62	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	37.410	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	783	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	52	S.E.	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	2	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	0	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	0	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	885	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	431	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	539	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	179	S.E.	S.E.
Rég.entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	40	S.E.	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	353	S.E.	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	S.E.
Por otras correcciones al resultado	32.441	S.E.	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	180.505	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	28.624	S.E.	S.E.
Disminuciones diversas	151.881	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	456	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	96	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	14	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	16	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	140	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	103	S.E.	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	0	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	194	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	3.909	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	17	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	3	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	267	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	890	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	130	S.E.	S.E.
Deducción del fondo de comercio	31	S.E.	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	0	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	76.484	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	84	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	S.E.	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	0	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	S.E.	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	33	S.E.	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	1.264	S.E.	S.E.
Gts.oper.acciones propias	28	S.E.	S.E.
Errores contables	886	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	411	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	261	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	46.230	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.132	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional	15.485	S.E.	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	338	S.E.	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	0	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	52	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	503	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	434	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	374	S.E.	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	S.E.
Régimen entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	910	S.E.	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	222	S.E.	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	S.E.	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	S.E.	S.E.
Otras correcciones al resultado	482	S.E.	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	-387.269	S.E.	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	85.644	S.E.	S.E.
Base imponible positiva	148.621	S.E.	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros