Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Servicios sociales

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Extremadura

Sector: Servicios sociales

Ejercicio 2015

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	1.057	554	375
RC	14.855	30.641	26.478
A U M E N T O S	68.081	47.371	27.564
Impuesto sobre Sociedades	8.943	8.925	8.780
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	59.138	38.446	18.783
Cambio criterios contables	180	180	180
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	1	1	1
Diferencias entre amortización contable y fiscal	6	5	6
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	3	3	3
Otros supuestos de libertad de amortización	3	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	68	68	68
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	8	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	13	13	13
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	43	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	15	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	162	162	162
Gastos por donativos y liberalidades	206	14	14
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Otros gastos no deducibles	1.198	681	643
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	82	82	82
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	66	0	66
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	0	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	18	18	18
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	20	20	20
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	315	308	315
Pymes: amortiz.acelerada	25	25	24
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	66	7	6
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	21.609	11.381	12.594
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.523	187	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	32.395	25.237	4.535
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	111	52	35
D I S M I N U C I O N E S	60.950	40.876	18.121
Impuesto sobre Sociedades	1.191	7	6
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	59.759	40.869	18.115
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	1	1	1
Diferencias entre amortización contable y fiscal	300	295	0
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	111	82	84
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	1	1	1
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	2	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	35	35	35
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	37	27	27
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	325	325	325
Pymes: amortiz.acelerada	95	95	93
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	61	6	6
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	22.623	12.745	12.817
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.481	199	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	33.470	26.842	4.586
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	166	166	113
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	50	49	28
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	21.986	37.136	35.921
Compensaciones de B.I. negativas	2.001	1.943	320
Base imponible positiva	35.046	34.996	35.046

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Accesibilidad