- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León
,
Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.164 | 2.446 | 1.949 |
| Resultado contable | 91.087 | 123.178 | 106.648 |
| A U M E N T O S | 53.986 | 47.793 | 38.394 |
| Impuesto sobre Sociedades | 29.561 | 29.342 | 28.037 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 24.425 | 18.451 | 10.357 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 86 | 86 | 86 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 2 | 2 | 2 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4 | 1 | 1 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 581 | 152 | 499 |
| Amort. inmovilizado I+D | 97 | 97 | 97 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 27 | 17 | 24 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 141 | 109 | 141 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 40 | 14 | 14 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 84 | 82 | 82 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 423 | 423 | 411 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 22 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1 | 1 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 123 | 41 | 6 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.713 | 1.708 | 1.706 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 219 | 199 | 202 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.971 | 1.564 | 1.738 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 19 | 19 | 19 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 1 | 1 | 1 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 220 | 220 | 220 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 56 | 56 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 681 | 642 | 501 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.688 | 1.233 | 1.154 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 320 | 0 | 320 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 318 | 274 | 248 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 632 | 201 | 299 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.101 | 10.834 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.850 | 475 | 2.583 |
| D I S M I N U C I O N E S | 31.456 | 27.590 | 8.727 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.371 | 543 | 493 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 53 | 53 | 0 |
| Disminuciones diversas | 28.032 | 26.993 | 8.234 |
| Cambio criterios contables | 13 | 13 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 66 | 64 | 55 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 120 | 115 | 115 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.028 | 1.018 | 969 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 46 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 39 | 39 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 3 | 2 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 24 | 20 | 24 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 421 | 421 | 421 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5 | 5 | 2 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 60 | 60 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 23 | 23 | 23 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 275 | 275 | 275 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 16 | 16 | 14 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 36 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 31 | 31 | 31 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 251 | 251 | 251 |
| Exención por doble imposición dividendos | 6.505 | 6.465 | 303 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 50 | 50 | 50 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 56 | 56 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.034 | 984 | 732 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.410 | 2.192 | 1.923 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 573 | 534 | 407 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 495 | 167 | 162 |
| Montes vecinales en mano común | 260 | 260 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.619 | 11.490 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.284 | 2.282 | 2.259 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 344 | 213 | 213 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 113.616 | 143.382 | 136.314 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 16.704 | 16.481 | 5.693 |
| Base imponible positiva | 128.665 | 125.745 | 128.665 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
