- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.286 | 3.484 | 1.982 |
| Resultado contable | 11.120 | 99.564 | 74.867 |
| A U M E N T O S | 131.060 | 86.894 | 35.028 |
| Impuesto sobre Sociedades | 24.968 | 23.794 | 21.999 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 106.092 | 63.100 | 13.029 |
 Cambio criterios contables | 147 | 147 | 147 |
| Operaciones a plazos | 16 | 0 | 16 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 581 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 111 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 602 | 568 | 110 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 354 | 209 | 194 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 15 | 8 | 7 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 63 | 59 | 53 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 212 | 165 | 198 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 52 | 48 | 48 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 284 | 130 | 193 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 199 | 167 | 17 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 4.388 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 349 | 347 | 347 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.088 | 1.073 | 1.073 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 28 | 23 | 23 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 558 | 22 | 191 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 367 | 200 | 367 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9 | 9 | 9 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.083 | 61 | 166 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 503 | 331 | 278 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 18 | 18 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 13 | 1 | 12 |
| Otros gastos no deducibles | 7.121 | 2.472 | 2.364 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 87 | 54 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 3 | 0 | 3 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 204 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 6 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 2.075 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 630 | 418 | 432 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 740 | 424 | 251 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 240 | 185 | 170 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15.221 | 9.408 | 5.872 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.550 | 904 | 10 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 59.023 | 45.303 | 170 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 10 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.130 | 47 | 23 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.009 | 297 | 285 |
| D I S M I N U C I O N E S | 99.345 | 70.445 | 10.542 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.002 | 624 | 188 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 90.343 | 69.821 | 10.354 |
| Cambio criterios contables | 373 | 371 | 371 |
| Operaciones a plazos | 36 | 36 | 36 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 26 | 26 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 270 | 144 | 71 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 172 | 148 | 101 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 780 | 613 | 542 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 43 | 43 | 16 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 13 | 11 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10 | 10 | 10 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 10 | 10 | 10 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 10 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 11 | 11 | 11 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 19 | 1 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 33 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 1 | 1 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 782 | 742 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 7 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 1.549 | 1.549 | 1.057 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 173 | 121 | 121 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 2 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 720 | 712 | 487 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.667 | 1.164 | 1.032 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.110 | 928 | 231 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 16.569 | 11.867 | 5.930 |
| Montes vecinales en mano común | 169 | 169 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.081 | 1.121 | 18 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 59.966 | 48.897 | 177 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 12 | 12 | 12 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.037 | 408 | 102 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 42.848 | 116.013 | 99.352 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 27.086 | 25.415 | 6.198 |
| Base imponible positiva | 91.579 | 90.832 | 91.579 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
