- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 24.983 | 7.929 | 4.657 |
| Resultado contable | -64.260 | 403.197 | 308.965 |
| A U M E N T O S | 476.270 | 228.490 | 170.358 |
| Impuesto sobre Sociedades | 128.893 | 105.278 | 97.601 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 347.377 | 123.212 | 72.757 |
 Cambio criterios contables | 163 | 34 | 26 |
| Operaciones a plazos | 7.649 | 79 | 224 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 3 | 3 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 310 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 403 | 299 | 305 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.723 | 2.044 | 4.128 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 8 | 8 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.745 | 1.669 | 1.647 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 47 | 47 | 42 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2.369 | 1.880 | 2.285 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.093 | 2.014 | 1.981 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.969 | 2.531 | 2.171 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 15.095 | 8.644 | 4.040 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 4 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 52.023 | 2.224 | 486 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 14.464 | 533 | 730 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 513 | 498 | 20 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 9.389 | 6.602 | 8.517 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.906 | 424 | 68 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 55 | 55 | 55 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.754 | 415 | 1.110 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.542 | 729 | 778 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 677 | 632 | 598 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 107 | 107 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 14.753 | 7.926 | 6.244 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 15.943 | 8 | 8 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 621 | 561 | 561 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 13 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 77 | 77 | 77 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 47 | 12 | 12 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 20 | 3 | 3 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 5 | 4 | 4 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 670 | 323 | 323 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.109 | 1.900 | 1.638 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.562 | 1.284 | 939 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.014 | 923 | 801 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 83.691 | 33.521 | 15.318 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.541 | 5.525 | 3.102 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 94.470 | 36.827 | 11.904 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 305 | 305 | 305 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 161 | 94 | 90 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.364 | 2.446 | 2.207 |
| D I S M I N U C I O N E S | 290.830 | 171.738 | 60.074 |
| Impuesto sobre Sociedades | 24.326 | 2.552 | 730 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 266.504 | 169.186 | 59.344 |
| Cambio criterios contables | 628 | 352 | 179 |
| Operaciones a plazos | 1.759 | 1.759 | 425 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 289 | 289 | 234 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 36 | 34 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 109 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 15.618 | 15.401 | 567 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.107 | 971 | 957 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 8.393 | 3.210 | 2.826 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 235 | 158 | 235 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 150 | 146 | 132 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.869 | 2.869 | 2.658 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 137 | 137 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 6.967 | 6.967 | 3.967 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 84 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 177 | 172 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 64 | 28 | 50 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 478 | 478 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 29 | 29 | 29 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 210 | 199 | 1 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 26.675 | 132 | 115 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 7 | 6 | 2 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.106 | 4.106 | 2.652 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 142 | 141 | 141 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.044 | 1.044 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 30.715 | 30.605 | 12.324 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.387 | 1.376 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 77 | 77 | 77 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2 | 2 | 2 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 12 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 8 | 8 | 8 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.050 | 1.050 | 1.050 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 3.494 | 2.831 | 2.127 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.369 | 3.138 | 2.234 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 13 | 13 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.024 | 726 | 526 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 60.895 | 39.830 | 15.790 |
| Montes vecinales en mano común | 14 | 14 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.820 | 5.774 | 2.976 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 83.912 | 43.885 | 6.146 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 31 | 31 | 31 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.440 | 1.273 | 955 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 121.292 | 460.061 | 419.140 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 92.104 | 89.799 | 35.478 |
| Base imponible positiva | 378.238 | 373.878 | 378.238 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
