- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana
,
Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.615 | 1.711 | 1.195 |
| Resultado contable | 66.769 | 126.010 | 112.644 |
| A U M E N T O S | 98.249 | 80.525 | 70.779 |
| Impuesto sobre Sociedades | 35.693 | 33.313 | 32.069 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 62.556 | 47.211 | 38.710 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 38 | 26 | 26 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 51 | 51 | 51 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 580 | 369 | 353 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 726 | 715 | 715 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 912 | 912 | 807 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 80 | 80 | 80 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 138 | 64 | 64 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.116 | 1.116 | 1.116 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 310 | 301 | 123 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 136 | 100 | 100 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 809 | 130 | 130 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 158 | 17 | 17 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.339 | 2.920 | 2.919 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 76 | 76 | 76 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 46 | 46 | 11 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3 | 3 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 76 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 240 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.036 | 379 | 368 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 404 | 258 | 338 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 49 | 49 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.425 | 1.491 | 1.303 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.401 | 2 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1 | 1 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 27 | 27 | 27 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 25 | 25 | 25 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 193 | 190 | 190 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 173 | 173 | 173 |
| Agrupa.interés económico | 52 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 30 | 30 | 30 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 307 | 290 | 295 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 175 | 57 | 43 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 7 | 7 | 7 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 429 | 220 | 228 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 30.147 | 27.971 | 28.247 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 225 | 138 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.481 | 8.129 | 41 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.137 | 849 | 806 |
| D I S M I N U C I O N E S | 66.895 | 57.187 | 41.396 |
| Impuesto sobre Sociedades | 5.673 | 1.220 | 864 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 61.222 | 55.966 | 40.532 |
| Cambio criterios contables | 7 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 792 | 724 | 639 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 557 | 404 | 404 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 883 | 712 | 663 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.061 | 1.061 | 1.011 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 33 | 33 | 33 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 143 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 320 | 320 | 320 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 244 | 244 | 244 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 90 | 90 | 90 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 76 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 56 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 3.030 | 2.949 | 2.894 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 201 | 72 | 34 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 9 | 9 | 9 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 247 | 247 | 247 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 8.893 | 8.217 | 4.115 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 188 | 188 | 188 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 193 | 190 | 190 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4 | 4 | 4 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 24 | 24 | 24 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 30 | 30 | 30 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 505 | 500 | 453 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 354 | 313 | 278 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 10 | 10 | 10 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 240 | 206 | 207 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 30.320 | 28.361 | 28.309 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 181 | 181 | 30 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.441 | 10.795 | 35 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 25 | 25 | 25 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 253 | 247 | 235 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 98.132 | 149.357 | 142.035 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 11.775 | 10.713 | 2.615 |
| Base imponible positiva | 136.609 | 136.310 | 136.609 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
