- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía
,
Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.702 | 2.050 | 1.549 |
| Resultado contable | -65.898 | 134.051 | 8.362 |
| A U M E N T O S | 200.362 | 50.460 | 159.293 |
| Impuesto sobre Sociedades | 75.637 | 30.188 | 65.565 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 124.725 | 20.272 | 93.728 |
 Cambio criterios contables | 150 | 139 | 0 |
| Operaciones a plazos | 56 | 20 | 56 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 1.624 | 119 | 1.624 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 73 | 44 | 11 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 193 | 118 | 148 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 75 | 75 | 75 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 52 | 51 | 48 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 14 | 9 | 9 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.500 | 2.166 | 3.233 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 58 | 34 | 7 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 66.401 | 244 | 66.120 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 78 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 390 | 10 | 390 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.351 | 304 | 3.255 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 403 | 403 | 403 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.790 | 1.074 | 1.584 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 73 | 73 | 73 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 23 | 23 | 23 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.902 | 3.356 | 7.540 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 655 | 449 | 266 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 102 | 102 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 6.591 | 3.075 | 2.981 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.991 | 2 | 2 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 9 | 9 | 9 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 260 | 260 | 239 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 65 | 63 | 61 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 133 | 133 | 133 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 185 | 185 | 185 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 576 | 560 | 536 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 232 | 175 | 101 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 105 | 63 | 57 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.146 | 6.643 | 4.028 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 45 | 45 | 45 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.837 | 150 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.573 | 90 | 481 |
| D I S M I N U C I O N E S | 80.407 | 48.482 | 22.079 |
| Impuesto sobre Sociedades | 15.338 | 5.216 | 284 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 65.069 | 43.266 | 21.795 |
| Cambio criterios contables | 45 | 41 | 1 |
| Operaciones a plazos | 50 | 50 | 50 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 264 | 264 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 30 | 28 | 28 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.550 | 1.474 | 1.425 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.328 | 1.631 | 1.245 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 663 | 663 | 663 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Libertad amort.gastos I+D | 105 | 28 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 22 | 22 | 22 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11 | 11 | 11 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 344 | 68 | 84 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 251 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 407 | 407 | 407 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 553 | 72 | 72 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 2.146 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 787 | 787 | 787 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 21 | 21 | 21 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 3.685 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.245 | 1.870 | 2.517 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 125 | 11 | 11 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 132 | 132 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 22.628 | 21.354 | 7.677 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 711 | 711 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 65 | 63 | 61 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 593 | 593 | 593 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 70 | 70 | 70 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.132 | 1.128 | 1.090 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 298 | 217 | 173 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 39 | 39 | 39 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 89 | 79 | 76 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.622 | 7.323 | 4.002 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.334 | 3.840 | 211 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 19 | 16 | 16 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 738 | 283 | 473 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 53.985 | 135.958 | 145.576 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 15.667 | 13.454 | 5.029 |
| Base imponible positiva | 139.206 | 124.142 | 139.206 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
