- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía
,
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.752 | 1.815 | 1.255 |
| Resultado contable | -13.242 | 468.715 | 299.251 |
| A U M E N T O S | 808.558 | 369.427 | 286.575 |
| Impuesto sobre Sociedades | 131.733 | 126.208 | 94.652 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Aumentos diversos | 676.825 | 243.219 | 191.923 |
 Cambio criterios contables | 2.033 | 67 | 30 |
| Operaciones a plazos | 9.976 | 9.976 | 9.976 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 10 | 10 | 10 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 41 | 41 | 41 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 628 | 129 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 8.104 | 7.745 | 7.745 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 22.594 | 1.656 | 1.791 |
| Amort. inmovilizado I+D | 144 | 144 | 144 |
| Libertad amort.gastos I+D | 84.303 | 84.303 | 48 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 707 | 707 | 675 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 143 | 143 | 143 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4.553 | 4.553 | 3.942 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.945 | 8.945 | 8.910 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 25.115 | 2.235 | 2.158 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 9.256 | 4.447 | 5.583 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 73.133 | 238 | 545 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 112.092 | 2.205 | 4.240 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 3 | 2 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 20.624 | 11.271 | 11.988 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 8 | 8 | 8 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.372 | 832 | 832 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 74.172 | 8.420 | 6.458 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.424 | 2.337 | 1.995 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 4 | 4 | 4 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 13.554 | 8.325 | 7.514 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 76.235 | 23.530 | 64.410 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 3.212 | 3.212 | 3.212 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 463 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1 | 1 | 1 |
| Agrupa.interés económico | 16.828 | 700 | 699 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 205 | 0 | 171 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 649 | 649 | 649 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 11 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 288 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 999 | 892 | 380 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.822 | 1.366 | 1.310 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 73 | 73 | 73 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.739 | 986 | 1.237 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 46.115 | 23.480 | 31.877 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 341 | 112 | 112 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20.895 | 19.941 | 4.607 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3 | 3 | 3 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 270 | 270 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 25.741 | 9.260 | 8.398 |
| D I S M I N U C I O N E S | 940.629 | 428.733 | 153.080 |
| Impuesto sobre Sociedades | 73.515 | 1.378 | 814 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 867.114 | 427.355 | 152.265 |
| Cambio criterios contables | 2.681 | 864 | 20 |
| Operaciones a plazos | 3.455 | 3.455 | 3.455 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 353 | 353 | 353 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 60.099 | 2.079 | 1.773 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.511 | 5.404 | 1.430 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 69.369 | 28.851 | 19.003 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 196.076 | 196.076 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 2.141 | 2.128 | 2.128 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9 | 9 | 9 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 36.672 | 36.672 | 27.065 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 157.239 | 15.145 | 6.292 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 4.503 | 1.161 | 1.161 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 3.289 | 39 | 39 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 71 | 0 | 7 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14 | 14 | 14 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 14.018 | 975 | 975 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 83.569 | 2.601 | 2.542 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.242 | 5.942 | 2.282 |
| Revalorizaciones contables | 320 | 320 | 320 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5 | 5 | 5 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 44 | 44 | 44 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 30 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 54.722 | 38.578 | 33.279 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 549 | 549 | 549 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 52.658 | 277 | 277 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 277 | 22 | 277 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 65 | 65 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 402 | 402 | 402 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 167 | 167 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.253 | 1.253 | 725 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.605 | 2.605 | 1.378 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.527 | 3.457 | 2.172 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 690 | 579 | 552 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 55.677 | 34.522 | 33.861 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 109 | 109 | 109 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.922 | 22.297 | 4.586 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2 | 2 | 2 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 23.778 | 20.334 | 5.180 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -142.879 | 409.183 | 432.521 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 26.158 | 21.463 | 11.601 |
| Base imponible positiva | 419.769 | 400.672 | 419.769 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
