- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
,
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.497 | 610 | 451 |
| Resultado contable | 245.447 | 311.237 | 108.598 |
| A U M E N T O S | 129.869 | 89.520 | 74.003 |
| Impuesto sobre Sociedades | 70.054 | 64.099 | 35.958 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 59.815 | 25.421 | 38.045 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 203 | 192 | 142 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 373 | 373 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 58 | 58 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.437 | 1.088 | 934 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.443 | 7.210 | 8.331 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 230 | 230 | 223 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 140 | 42 | 18 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 897 | 125 | 230 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 348 | 157 | 194 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 488 | 446 | 326 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 6.352 | 949 | 939 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 518 | 518 | 518 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 496 | 75 | 35 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 13.325 | 2.439 | 10.241 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 2.221 | 1.145 | 1.827 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 119 | 113 | 94 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.867 | 2.233 | 2.262 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 349 | 312 | 322 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.294 | 1.236 | 1.242 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.642 | 1 | 2.616 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 3 | 3 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 486 | 486 | 486 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 52 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 298 | 0 | 298 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 126 | 126 | 126 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 233 | 228 | 228 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 117 | 105 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 2.140 | 1.886 | 1.886 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 354 | 15 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 111 | 0 | 111 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 160 | 12 | 155 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 528 | 388 | 339 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.738 | 1.287 | 1.070 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 476 | 476 | 476 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 1.146 | 0 | 1.146 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4 | 2 | 2 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.040 | 1.463 | 1.220 |
| D I S M I N U C I O N E S | 179.709 | 158.026 | 38.987 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.263 | 698 | 853 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 172.445 | 157.328 | 38.133 |
| Cambio criterios contables | 152 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 3.498 | 3.331 | 2.622 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 714 | 714 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 49.431 | 49.431 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.839 | 1.566 | 225 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.087 | 9.845 | 6.294 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 10.805 | 5.646 | 3.972 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 57 | 0 | 57 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.317 | 2.317 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 240 | 240 | 240 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 74 | 12 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 574 | 567 | 282 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.486 | 1.486 | 1.486 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 378 | 378 | 6 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 499 | 92 | 92 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 98 | 98 | 98 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 35 | 35 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.390 | 3.425 | 3.321 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 51.361 | 48.873 | 41 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 7 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 150 | 150 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 7.204 | 6.962 | 3.078 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 126 | 126 | 126 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 123 | 123 | 123 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 146 | 134 | 1 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.973 | 1.973 | 1.820 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 409 | 409 | 409 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 6.946 | 4.862 | 6.848 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.385 | 3.103 | 1.976 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.175 | 2.033 | 593 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 500 | 500 | 500 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.394 | 9.015 | 4.043 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 195.858 | 242.865 | 144.465 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 113.525 | 111.795 | 4.106 |
| Base imponible positiva | 139.045 | 132.953 | 139.045 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
