- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
,
Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Industria
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.796 | 4.069 | 2.805 |
| Resultado contable | 645.612 | 910.927 | 854.136 |
| A U M E N T O S | 723.083 | 588.427 | 600.291 |
| Impuesto sobre Sociedades | 353.606 | 334.604 | 330.549 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 369.477 | 253.823 | 269.742 |
 Cambio criterios contables | 377 | 299 | 129 |
| Operaciones a plazos | 810 | 731 | 767 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 980 | 390 | 390 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 242 | 242 | 242 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 619 | 14 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.947 | 1.236 | 1.201 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.089 | 3.505 | 3.097 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2.008 | 2.008 | 2.008 |
| Libertad amort.gastos I+D | 989 | 989 | 588 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 398 | 396 | 394 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 573 | 202 | 567 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 8.177 | 3.335 | 7.547 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.370 | 2.015 | 2.014 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.662 | 8.149 | 8.347 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 12.596 | 5.466 | 5.116 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 4.143 | 4.097 | 4.140 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 4.778 | 1.374 | 1.447 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 51.486 | 32.573 | 32.720 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 61.355 | 61.083 | 61.083 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 14.399 | 9.763 | 13.129 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 840 | 785 | 784 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 6 | 6 | 6 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 22.706 | 9.765 | 13.370 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 96.864 | 66.270 | 74.738 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.345 | 2.729 | 2.946 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.404 | 109 | 85 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 23.515 | 16.808 | 16.982 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.172 | 1.021 | 1.023 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 22 | 22 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 82 | 59 | 19 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 3.153 | 0 | 2.218 |
| Exención por doble imposición dividendos | 98 | 98 | 98 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 174 | 174 | 174 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 411 | 411 | 381 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 119 | 78 | 60 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.543 | 1.396 | 1.396 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 235 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.383 | 1.232 | 1.132 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.163 | 1.058 | 701 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 41 | 41 | 41 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.499 | 3.184 | 3.427 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 226 | 226 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 533 | 510 | 506 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.108 | 5.595 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 23 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 651 | 651 | 651 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 15.162 | 3.727 | 4.078 |
| D I S M I N U C I O N E S | 462.439 | 332.329 | 309.342 |
| Impuesto sobre Sociedades | 35.977 | 4.187 | 2.553 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 27 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 426.435 | 328.141 | 306.788 |
| Cambio criterios contables | 1.151 | 1.062 | 768 |
| Operaciones a plazos | 6.365 | 5.856 | 6.059 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 6.892 | 2.373 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.801 | 5.720 | 4.175 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.227 | 2.775 | 2.849 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 54.712 | 49.613 | 50.394 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.015 | 989 | 971 |
| Amort. inmovilizado I+D | 139 | 139 | 139 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.234 | 2.341 | 1.260 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 37 | 35 | 35 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 17 | 17 | 17 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 332 | 332 | 268 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.682 | 3.050 | 1.965 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 7.100 | 4.141 | 3.506 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 2.091 | 2.091 | 2.062 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.640 | 2.055 | 2.016 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 48.775 | 47.133 | 47.133 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 3 | 3 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 44 | 44 | 44 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12.761 | 12.749 | 12.749 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 87.337 | 54.468 | 57.550 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 12.347 | 44 | 1.080 |
| Revalorizaciones contables | 56 | 56 | 56 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2 | 2 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.035 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 124.786 | 92.212 | 80.358 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.048 | 1.048 | 1.048 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 263 | 263 | 263 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 411 | 411 | 381 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.484 | 1.481 | 1.463 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 16 | 5 | 5 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 838 | 736 | 736 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 18.533 | 18.392 | 18.392 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 3.188 | 3.150 | 2.506 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.642 | 1.401 | 1.233 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 11 | 9 | 9 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.844 | 1.932 | 1.718 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 405 | 405 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8 | 0 | 8 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.413 | 5.924 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 812 | 812 | 812 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 68 | 68 | 68 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.107 | 1.107 | 1.107 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.171 | 2.108 | 1.964 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 907.624 | 1.167.939 | 1.146.305 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 61.269 | 56.699 | 23.314 |
| Base imponible positiva | 1.107.126 | 1.100.939 | 1.107.126 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
