- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
,
Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Industria
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.512 | 4.134 | 2.851 |
| Resultado contable | 420.154 | 633.190 | 601.045 |
| A U M E N T O S | 333.621 | 250.045 | 239.950 |
| Impuesto sobre Sociedades | 172.974 | 170.689 | 165.482 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 160.648 | 79.356 | 74.468 |
 Cambio criterios contables | 167 | 121 | 61 |
| Operaciones a plazos | 71 | 71 | 71 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 2.874 | 2.853 | 2.853 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 596 | 596 | 596 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.113 | 891 | 320 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.834 | 2.344 | 2.335 |
| Amort. inmovilizado I+D | 426 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.554 | 792 | 780 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 539 | 498 | 464 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.956 | 1.956 | 1.956 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 576 | 569 | 569 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.728 | 4.618 | 4.563 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13.873 | 13.791 | 13.672 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 2.690 | 1.737 | 1.737 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 115 | 9 | 9 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 320 | 155 | 155 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 21.620 | 15.697 | 15.256 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 280 | 280 | 280 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.373 | 1.257 | 945 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.142 | 910 | 701 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 377 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 102 | 102 | 102 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 46.446 | 12.508 | 12.563 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.925 | 1.437 | 1.462 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 7.897 | 186 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 24.142 | 7.265 | 7.608 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 928 | 70 | 62 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 364 | 296 | 296 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 340 | 340 | 340 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 4 | 4 | 4 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 5 | 5 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 4 | 4 | 4 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 221 | 221 | 221 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 5.674 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.248 | 751 | 737 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 937 | 695 | 720 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.745 | 2.400 | 2.079 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 32 | 32 | 32 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.658 | 2.604 | 37 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 230 | 180 | 182 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.510 | 1.113 | 697 |
| D I S M I N U C I O N E S | 169.082 | 137.085 | 99.469 |
| Impuesto sobre Sociedades | 23.995 | 7.074 | 3.359 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 675 | 675 | 675 |
| Disminuciones diversas | 144.412 | 129.336 | 95.435 |
| Cambio criterios contables | 18.368 | 17.051 | 1.497 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.863 | 18 | 9 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 16 | 16 | 16 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.321 | 2.402 | 1.158 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.137 | 1.752 | 1.642 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 16.246 | 14.532 | 13.665 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.838 | 1.838 | 1.777 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.427 | 1.427 | 1.361 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 622 | 620 | 617 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 665 | 665 | 665 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.164 | 2.164 | 2.164 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 538 | 137 | 136 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 569 | 192 | 192 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 342 | 279 | 279 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 914 | 900 | 114 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 2 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 748 | 699 | 474 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.082 | 4.064 | 3.969 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.408 | 4.649 | 3.039 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 129 | 115 | 82 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 162 | 162 | 162 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 58.222 | 58.222 | 48.875 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 3.241 | 3.241 | 3.241 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 4.899 | 4.899 | 4.547 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 5 | 5 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1 | 1 | 1 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 116 | 116 | 116 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.020 | 2.015 | 1.481 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.230 | 1.156 | 1.073 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.045 | 1.029 | 960 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 158 | 158 | 158 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | 2 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.690 | 2.685 | 5 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 561 | 507 | 477 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.662 | 1.620 | 1.478 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 582.519 | 743.948 | 741.555 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 61.604 | 60.505 | 27.833 |
| Base imponible positiva | 698.370 | 697.909 | 698.370 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
