- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
,
Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.512 | 5.670 | 3.442 |
| Resultado contable | -72.725 | 207.384 | 158.327 |
| A U M E N T O S | 207.478 | 116.444 | 100.396 |
| Impuesto sobre Sociedades | 50.703 | 47.889 | 42.358 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 156.775 | 68.555 | 58.038 |
 Cambio criterios contables | 69 | 69 | 69 |
| Operaciones a plazos | 1.344 | 95 | 1.296 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 343 | 208 | 208 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 203 | 177 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 23 | 23 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.439 | 1.240 | 2.468 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.869 | 4.820 | 4.569 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 8 | 8 | 8 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4.991 | 4.991 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 14 | 10 | 10 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 91 | 77 | 77 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 3.737 | 2.520 | 2.365 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.888 | 64 | 670 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 9.078 | 5.797 | 4.124 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 7.483 | 182 | 182 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 14.217 | 4.453 | 505 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 830 | 5 | 185 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2 | 2 | 2 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.364 | 2.834 | 2.432 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.556 | 380 | 264 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 504 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 38.891 | 17.866 | 17.292 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 8.861 | 2.274 | 2.274 |
| Revalorizaciones contables | 2.123 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 6 | 6 | 6 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 213 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 566 | 566 | 566 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4 | 4 | 4 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 45 | 23 | 22 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.986 | 2.539 | 2.622 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 6.960 | 6.881 | 3.217 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 381 | 241 | 220 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 313 | 192 | 86 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 576 | 507 | 394 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.669 | 1.961 | 2.666 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 71 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 14.551 | 6.159 | 8.667 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 10 | 0 | 1 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 144 | 98 | 50 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 16.346 | 1.275 | 508 |
| D I S M I N U C I O N E S | 100.398 | 66.493 | 22.479 |
| Impuesto sobre Sociedades | 23.663 | 1.973 | 43 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 76.735 | 64.520 | 22.436 |
| Cambio criterios contables | 9 | 9 | 9 |
| Operaciones a plazos | 34 | 25 | 25 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.153 | 1.153 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1 | 1 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.630 | 3.783 | 2.148 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.118 | 2.099 | 2.000 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.354 | 1.857 | 1.672 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.701 | 3.701 | 486 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 5 | 5 | 5 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 3.118 | 2.966 | 2.916 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 24 | 24 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 3.359 | 3.347 | 320 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 38 | 38 | 38 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.619 | 9.781 | 1.757 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 790 | 385 | 6 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 3 | 3 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 35 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 15.717 | 14.988 | 2.515 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 2.278 | 2.278 | 487 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4 | 4 | 4 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 384 | 384 | 380 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 583 | 515 | 515 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 6.047 | 6.046 | 1.764 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 237 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 74 | 66 | 45 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 382 | 269 | 235 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 3 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 795 | 749 | 437 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.676 | 2.017 | 2.659 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 62 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.515 | 7.514 | 1.531 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 290 | 290 | 290 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 63 | 63 | 63 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 636 | 160 | 127 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 34.679 | 257.724 | 236.632 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 76.130 | 68.863 | 30.045 |
| Base imponible positiva | 204.039 | 195.966 | 204.039 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
