Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2016

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	5.071	1.976	1.325
Resultado contable	-60.395	76.996	42.454
A U M E N T O S	69.894	25.243	32.892
Impuesto sobre Sociedades	11.404	11.057	9.111
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	58.490	14.186	23.781
Cambio criterios contables	591	4	34
Operaciones a plazos	1.128	22	976
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	52	0	0
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	831	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	11.267	1.120	7.524
Diferencias entre amortización contable y fiscal	65	38	38
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	1	1	1
Otros supuestos de libertad de amortización	5	5	5
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	134	77	77
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	322	69	69
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	455	143	0
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	212	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	60	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	4.831	1.296	227
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	2.040	1.229	1.229
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	1.743	625	295
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	22	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.750	500	454
Gastos por donativos y liberalidades	280	163	70
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	13	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	23	19	23
Otros gastos no deducibles	5.630	1.204	2.151
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	100	37	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	1.484	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	24	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	0	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	135	135	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	135	135	121
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	355	18	40
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	420	17	40
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	2.864	2.679	2.790
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	399	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	46	21	34
Pymes: amortiz.acelerada	6	4	4
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	218	207	188
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	6.554	3.090	6.449
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	276	276	4
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	11.300	701	471
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	73	73	73
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	145	7	2
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	2.501	271	392
D I S M I N U C I O N E S	67.547	27.424	13.885
Impuesto sobre Sociedades	20.078	133	259
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	47.469	27.291	13.626
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	11	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	3.440	0	0
Diferencias entre amortización contable y fiscal	14	6	6
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	438	166	152
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	1.207	938	938
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	0
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	4	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	2.103	2.103	38
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.296	1.250	790
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.646	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	737	2	2
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	0
Exención por doble imposición dividendos	13.111	12.969	1.369
Exención por rentas en el extranjero art.22	153	153	58
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	135	135	121
Agrupa.interés económico y UTES	16	9	9
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	535	342	1
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	2.677	2.626	2.600
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	17	6	6
Pymes: amortiz.acelerada	130	123	123
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	157	34	32
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	5.929	3.719	5.631
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	494	494	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	11.428	958	655
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	15	15	15
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	1.913	1.378	1.200
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	-58.049	74.815	61.460
Compensaciones de B.I. negativas	24.823	23.427	2.225
Base imponible positiva	58.802	52.009	58.802

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Accesibilidad

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias