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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid ,  Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO66.69429.03919.176
Resultado contable-672.12910.027.9285.248.720
A U M E N T O S17.500.6456.461.6458.037.171
Impuesto sobre Sociedades2.294.8031.523.1331.741.501
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS351351351
 Aumentos diversos15.205.4914.938.1616.295.319
  Cambio criterios contables
4.4812.3681.699
  Operaciones a plazos
144.398108.743121.311
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
28.49110.12015.639
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
58.80711.26415.564
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
7.4385.641523
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
176.69174.01673.470
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
269.294198.916215.654
  Amort. inmovilizado I+D
77.46177.45377.434
  Libertad amort.gastos I+D
3.697833.694
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.2739991.138
  Otros supuestos de libertad de amortización
843491677
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
46.78730.53436.132
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
14.1737.54110.459
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
13.37810.73511.786
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
501.72155.801126.296
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
35.10627.92127.475
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
736.17194.069150.769
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
4.402.821995.7032.240.721
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
140.10331.63696.779
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
691.513202.720444.792
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
48.0676.5596.982
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
643.7152.894239
  Provisiones y gastos por pensiones
23.65218.7547.709
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.680.992821.249893.384
  Gastos por donativos y liberalidades
39.02416.86714.656
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
191919
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
7.0291.8501.845
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
58.15164255.665
  Otros gastos no deducibles
274.19669.910117.687
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.354.229259.944293.361
  Revalorizaciones contables
15.5202.1304.019
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
272.277253.59122.346
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
2.0961.8581.966
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
22.0989.44911.067
  Exención por doble imposición dividendos
14.21712.77913.890
  Exención por rentas en el extranjero art.22
816.722106.91490.945
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
6.7873.8784.176
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
459355391
  Agrupa.interés económico
6.0944.1462.978
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
8.4836.4871.150
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
111.56422.70822.707
  UTE, por criterios imputación temporal
331.209232.149191.535
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
62.41862.1813.940
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
244.844211.450162.668
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.9591.3321.326
  Pymes: amortiz.acelerada
2.1251.4641.290
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1.5385743
  Arrendamiento financiero: régimen especial
15.01011.6149.083
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
56.68938.32436.625
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
16.79015.6791.990
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
968.904715.21788.146
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
111
  Operaciones a plazos DT.1ª
1075833
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
10.4858.3807.646
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
567.61710.846500.717
  Por otras correcciones al resultado
165.75659.67151.082
D I S M I N U C I O N E S15.569.57110.145.5975.206.119
Impuesto sobre Sociedades 1.121.931140.26351.852
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 1681680
 Disminuciones diversas 14.447.47210.005.1675.154.267
  Cambio criterios contables
17.4366.6346.875
  Operaciones a plazos
58.01257.25248.618
  Reversión del deterioro valor patrimonial
85.33368.55022.957
  Rentas negativas art.19.11 y 12
16.0674718
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
437.393437.393367.684
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
274.101145.67552.673
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
178.668157.890158.674
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
90.81157.08558.653
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
19.5069.074999
  Amort. inmovilizado I+D
69.02769.02769.027
  Libertad amort.gastos I+D
10.691010.691
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
545350
  Otros supuestos de libertad de amortización
320294151
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
7.1772.5536.804
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
26.11511.31314.468
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
462.776217.877157.823
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
645.3514.5042.471
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
220.628148.63758.532
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
877.036568.393279.730
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
154.776150.4122.703
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
1.8531.010579
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
69.65225.3513.976
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
1.6749710
  Provisiones y gastos por pensiones
25.39225.2864.742
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.678.592946.791740.042
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
910910910
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
111
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
90906
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
510.27076.753405.754
  Revalorizaciones contables
4.3603.4314.359
  Aplicación del valor normal de mercado
17.6987.1054.245
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.585139101
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
353535
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
147.527137.9635.698
  Exención por doble imposición dividendos
5.953.8674.808.0812.001.657
  Exención por rentas en el extranjero art.22
236.691153.17081.027
  Reducción ingresos activos intangibles
3.4792.1233.479
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
6.7873.8784.176
  Agrupa.interés económico y UTES
27.03922.7125.825
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
9.1498.3566.330
  Rentas exentas de UTE en extranjero
10.4042.1523.248
  UTE particip.en extranjero art.45.2
14.87313.96313.952
  UTE, por criterios imputación temporal
337.091246.363199.728
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
6.3826.3824.675
  Soc.y fondos capital-riesgo
1331330
  Valor.bienes y derechos
101.437101.39486.723
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
3.3023.191591
  Pymes: amortiz.acelerada
7.9327.4716.083
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
909080
  Arrendamiento financiero: régimen especial
24.65722.00515.403
  Rég.fiscal valores extranjeros
12.40012.4000
  Régimen ent.parcialmente exentas
58.94744.56041.024
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
18.55018.0000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.094.259872.86291.536
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
175174170
  Por reserva para inversiones en Canarias
3.4743.4583.458
  Exención transmisión bienes inmuebles
149149149
  Operaciones a plazos DT.1ª
997997368
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
6.0105.97832
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
200.655199.8760
  Otras correcciones al resultado
203.132109.64897.515
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.161.5526.101.4037.991.834
Compensaciones de B.I. negativas 1.575.8891.255.327729.627
Base imponible positiva7.224.0255.705.3397.224.025
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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