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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid ,  Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO58.74428.00718.628
Resultado contable9.271.85913.138.90310.412.799
A U M E N T O S9.673.7926.030.5496.626.310
Impuesto sobre Sociedades3.089.3362.907.8042.831.872
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS48.89148.14848.148
 Aumentos diversos6.535.5653.074.5973.746.290
  Cambio criterios contables
5.3654.5694.612
  Operaciones a plazos
104.91611.751103.635
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
2.2912.2292.251
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
540
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
28378204
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
124.08092.931113.756
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
159.074122.658120.739
  Amort. inmovilizado I+D
859859859
  Libertad amort.gastos I+D
1.2977471.255
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
9.1228.9828.965
  Otros supuestos de libertad de amortización
5.3615.2535.216
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
198.40084.106127.684
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
23.15822.67722.520
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
88.49485.27675.263
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
293.417115.778133.623
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
31.6856.41713.738
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
316.62279.48671.574
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.073.786224.324714.792
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
42.75726.14622.483
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
317.176198.640106.820
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
52.3101.9235.943
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
330304170
  Provisiones y gastos por pensiones
318.774219.00696.242
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.954.350983.8621.366.237
  Gastos por donativos y liberalidades
62.19154.74551.859
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
251219251
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
829457390
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1.024979740
  Otros gastos no deducibles
244.624114.092136.744
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
274.84951.78185.108
  Revalorizaciones contables
3900347
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
53530
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
3.9251.5921.863
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
6.1122.9035.992
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
14.7738.72814.565
  Exención por doble imposición dividendos
941698545
  Exención por rentas en el extranjero art.22
21.48114.97215.061
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
2.1932.0881.459
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.0781.07777
  Agrupa.interés económico
3.0902.8982.304
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.3671.1281.128
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
385385385
  UTE, por criterios imputación temporal
3.1932.7871.669
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
106106106
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
107.020102.99263.356
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
7800
  Transparencia fiscal internacional
24139241
  Pymes: libertad amortización
2.8732.1951.848
  Pymes: amortiz.acelerada
2.6432.2311.973
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
214188178
  Arrendamiento financiero: régimen especial
48.21041.07935.483
  Rég.fiscal valores extranjeros
434343
  Régimen ent.parcialmente exentas
30.51521.53610.250
  Rég.entidades navieras
81.330081.330
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
4.2332.9713.169
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
326.229283.1328.540
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.217927927
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3.3111.6551.462
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
10.9888.26010.985
  Por otras correcciones al resultado
149.65347.65387.328
D I S M I N U C I O N E S9.487.4517.949.3265.353.158
Impuesto sobre Sociedades 471.194208.534150.810
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 504307148
 Disminuciones diversas 9.015.7537.740.4855.202.200
  Cambio criterios contables
73.67869.66268.697
  Operaciones a plazos
10.79010.5898.583
  Reversión del deterioro valor patrimonial
4.7144.0652.127
  Rentas negativas art.19.11 y 12
13.17813.1781.458
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
5.4685.4683.856
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
74.17168.60749.859
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
148.373130.396101.387
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
304.660225.363182.195
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
107.77291.09374.769
  Amort. inmovilizado I+D
379379379
  Libertad amort.gastos I+D
674316318
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
302301236
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.0501.0491.049
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.1801.1801.028
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
3.4743.4083.408
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
232.660202.006139.535
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
7.7272.9927.209
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
197.67591.56437.471
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
511.626480.125404.326
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
4.7992.4652.366
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
9.5394719.536
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
82.844933538
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
3.0812693.081
  Provisiones y gastos por pensiones
701.927653.35969.062
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.354.814889.1481.029.368
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
812811211
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
75.00161.5849.103
  Revalorizaciones contables
408408408
  Aplicación del valor normal de mercado
325325204
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
459459459
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
47.4609.74713.553
  Exención por doble imposición dividendos
4.009.2063.832.5142.474.728
  Exención por rentas en el extranjero art.22
58.12754.45036.162
  Reducción ingresos activos intangibles
42.59341.1926.801
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
2.1932.0881.459
  Agrupa.interés económico y UTES
17.70015.35717.113
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.068922922
  Rentas exentas de UTE en extranjero
2.9702.9702.970
  UTE particip.en extranjero art.45.2
108108108
  UTE, por criterios imputación temporal
2.7152.483933
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
151515
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
59.73459.73459.328
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
305305305
  Pymes: libertad amortización
2.9732.5921.911
  Pymes: amortiz.acelerada
3.6523.1372.729
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
925915109
  Arrendamiento financiero: régimen especial
43.16436.99924.332
  Rég.fiscal valores extranjeros
187.672187.672183.063
  Régimen ent.parcialmente exentas
33.77925.65110.526
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
99.40632.79399.406
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
89313840
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
368.937331.0268.599
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
5.6945.6875.687
  Por reserva para inversiones en Canarias
14.78514.78514.785
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1.0761.0761.076
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
54.39347.47712.747
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
1.1020650
  Otras correcciones al resultado
21.28018.66911.279
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas9.395.76910.609.18812.677.665
Compensaciones de B.I. negativas 735.013654.276351.823
Base imponible positiva12.242.64311.320.16112.242.643
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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