- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
,
Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.699 | 3.234 | 2.194 |
| Resultado contable | 94.368 | 244.044 | 169.454 |
| A U M E N T O S | 262.474 | 153.096 | 103.446 |
| Impuesto sobre Sociedades | 61.875 | 58.500 | 56.382 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 200.598 | 94.596 | 47.064 |
 Cambio criterios contables | 867 | 844 | 839 |
| Operaciones a plazos | 259 | 244 | 259 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 2 | 2 | 2 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.108 | 705 | 781 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.025 | 943 | 701 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 25 | 25 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 35 | 35 | 34 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6 | 6 | 6 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 593 | 516 | 543 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.413 | 3.393 | 3.383 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.862 | 1.599 | 1.571 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.917 | 793 | 508 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.783 | 32 | 27 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.660 | 147 | 8 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 3.069 | 1.478 | 1.613 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 282 | 281 | 281 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 4.159 | 1.154 | 3.500 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 123 | 6 | 6 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 653 | 643 | 640 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 32.206 | 5.288 | 5.091 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.177 | 955 | 831 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 4 | 3 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 14.200 | 5.548 | 5.473 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.786 | 643 | 387 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 1.074 | 1.074 | 3 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 285 | 197 | 283 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 3 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 309 | 309 | 309 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 44 | 44 | 42 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 4 | 4 | 1 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 565 | 357 | 458 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 355 | 207 | 250 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.650 | 1.338 | 1.143 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 86.776 | 62.373 | 1.793 |
| Rég.entidades navieras | 13.408 | 0 | 13.408 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.086 | 2.086 | 1.964 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.840 | 801 | 130 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 29 | 19 | 29 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.959 | 500 | 760 |
| D I S M I N U C I O N E S | 214.808 | 155.200 | 49.950 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.056 | 3.113 | 43 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 202.752 | 152.087 | 49.907 |
| Cambio criterios contables | 137 | 84 | 84 |
| Operaciones a plazos | 238 | 238 | 238 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.311 | 2.311 | 2.310 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 900 | 900 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.481 | 1.447 | 917 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.309 | 161 | 150 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 5.559 | 4.765 | 3.997 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 90 | 90 | 7 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 81 | 81 | 3 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 63 | 63 | 63 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.687 | 8.687 | 8.687 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 597 | 493 | 493 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 7.066 | 6.880 | 3.561 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 449 | 449 | 449 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 416 | 68 | 68 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 5 | 5 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2 | 2 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 45 | 34 | 34 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 24.160 | 20.104 | 3.647 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 1 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.538 | 1.538 | 1.538 |
| Revalorizaciones contables | 60 | 60 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 17 | 17 | 9 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 88 | 88 | 88 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 25.899 | 25.828 | 2.496 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.530 | 1.530 | 1.530 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 31 | 2 | 2 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1 | 1 | 1 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 163 | 163 | 163 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.316 | 1.314 | 1.209 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 636 | 504 | 303 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 42 | 42 | 42 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.620 | 1.563 | 1.265 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 93.652 | 69.275 | 1.819 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 12.329 | 0 | 12.329 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.948 | 1.055 | 160 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 364 | 359 | 362 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 47 | 47 | 47 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.875 | 1.839 | 1.834 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 137.140 | 237.000 | 222.941 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 30.319 | 29.611 | 7.233 |
| Base imponible positiva | 211.584 | 208.487 | 211.584 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
