- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
,
Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Industria
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.221 | 1.141 | 740 |
| Resultado contable | 560.871 | 692.357 | 645.902 |
| A U M E N T O S | 246.279 | 216.820 | 191.112 |
| Impuesto sobre Sociedades | 102.966 | 102.665 | 97.628 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 143.313 | 114.156 | 93.484 |
 Cambio criterios contables | 108 | 108 | 108 |
| Operaciones a plazos | 49 | 33 | 33 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 272 | 272 | 272 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 13 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 615 | 615 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.064 | 6.052 | 5.823 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.095 | 13.961 | 13.917 |
| Amort. inmovilizado I+D | 111 | 76 | 76 |
| Libertad amort.gastos I+D | 414 | 219 | 219 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 342 | 342 | 292 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1 | 1 | 1 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2.481 | 2.481 | 2.481 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.702 | 2.702 | 2.702 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.101 | 1.331 | 1.602 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 911 | 770 | 770 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 907 | 173 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 3.484 | 3.240 | 3.240 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 16.598 | 16.295 | 4.455 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 72 | 72 | 72 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 2.871 | 2.554 | 2.187 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 195 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 446 | 446 | 446 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 35.161 | 29.632 | 30.196 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.547 | 4.483 | 4.505 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 24 | 24 | 24 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 61 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 23.455 | 5.483 | 4.203 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 11 | 11 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 3 | 3 | 3 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.869 | 1.869 | 203 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 77 | 77 | 48 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 75 | 75 | 75 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 12.315 | 12.315 | 12.315 |
| Agrupa.interés económico | 1 | 1 | 1 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 7 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 10 | 10 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 908 | 908 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.269 | 785 | 390 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 383 | 364 | 330 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 3 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.122 | 1.046 | 953 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 333 | 333 | 221 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.953 | 3.492 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 48 | 48 | 48 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.820 | 1.450 | 1.268 |
| D I S M I N U C I O N E S | 465.555 | 456.108 | 392.789 |
| Impuesto sobre Sociedades | 8.669 | 2.356 | 262 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 456.886 | 453.752 | 392.527 |
| Cambio criterios contables | 450 | 450 | 450 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 7.586 | 7.586 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 16.244 | 16.109 | 15.870 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.128 | 941 | 942 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 16.787 | 15.848 | 15.200 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.457 | 1.430 | 1.430 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 22 | 22 | 22 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 751 | 751 | 751 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.864 | 2.864 | 125 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 611 | 589 | 173 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.451 | 1.451 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 302 | 302 | 262 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.426 | 5.426 | 1.122 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 87 | 87 | 87 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 148 | 148 | 148 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 349 | 349 | 349 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 31.804 | 31.785 | 30.528 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 42 | 42 | 42 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.561 | 2.511 | 2.149 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.040 | 1.040 | 180 |
| Exención por doble imposición dividendos | 350.368 | 350.218 | 313.142 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 6.749 | 6.749 | 6.749 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 75 | 75 | 75 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 106 | 106 | 106 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 144 | 144 | 144 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 296 | 296 | 296 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 318 | 318 | 248 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 285 | 274 | 272 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 3 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 536 | 508 | 406 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 18 | 18 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.894 | 3.564 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 64 | 64 | 64 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 465 | 465 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.529 | 1.293 | 1.269 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 342.112 | 453.667 | 444.794 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 24.106 | 24.043 | 9.961 |
| Base imponible positiva | 431.391 | 430.824 | 431.391 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
