- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia
,
Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Industria
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.304 | 2.556 | 1.921 |
| Resultado contable | 427.422 | 539.006 | 495.778 |
| A U M E N T O S | 334.857 | 236.926 | 264.971 |
| Impuesto sobre Sociedades | 154.196 | 142.011 | 150.737 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 259 | 259 | 259 |
 Aumentos diversos | 180.402 | 94.655 | 113.976 |
 Cambio criterios contables | 34 | 34 | 34 |
| Operaciones a plazos | 456 | 456 | 456 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 1.177 | 805 | 786 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.302 | 783 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 300 | 243 | 296 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.007 | 995 | 599 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.312 | 1.312 | 1.249 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 496 | 473 | 473 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 312 | 312 | 312 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.360 | 1.360 | 1.360 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.246 | 6.232 | 6.220 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.841 | 7.497 | 7.560 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 42.423 | 32.774 | 837 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.191 | 1.191 | 1.171 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 5.846 | 377 | 642 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 8.449 | 4.566 | 7.702 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 173 | 173 | 173 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 4.021 | 1.851 | 1.697 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5 | 5 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.644 | 614 | 1.644 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.640 | 2.234 | 1.608 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.329 | 3.170 | 3.143 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6 | 6 | 6 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 109 | 8 | 8 |
| Otros gastos no deducibles | 12.577 | 10.808 | 10.252 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 121 | 88 | 88 |
| Revalorizaciones contables | 60 | 60 | 60 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 8 | 8 | 8 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 223 | 223 | 223 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 65 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.477 | 1.477 | 1.472 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 9 | 9 | 9 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 25 | 25 | 25 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.687 | 1.636 | 1.663 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 888 | 171 | 141 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 6 | 6 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.348 | 1.979 | 1.520 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 578 | 577 | 577 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.304 | 7.352 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2 | 2 | 2 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 60.346 | 2.763 | 59.953 |
| D I S M I N U C I O N E S | 201.289 | 178.251 | 127.442 |
| Impuesto sobre Sociedades | 16.445 | 6.288 | 3.633 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 3.160 | 2.681 | 2.681 |
| Disminuciones diversas | 181.683 | 169.283 | 121.129 |
| Cambio criterios contables | 397 | 397 | 381 |
| Operaciones a plazos | 257 | 257 | 257 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 13 | 13 | 13 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 555 | 555 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 37.228 | 35.371 | 1.841 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.049 | 846 | 1.019 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 16.162 | 14.843 | 14.240 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1 | 1 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 954 | 954 | 954 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 662 | 662 | 662 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 31 | 31 | 31 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 79 | 79 | 73 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7 | 7 | 7 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.164 | 421 | 611 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 50.408 | 50.408 | 50.182 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.238 | 1.142 | 1.223 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 151 | 151 | 151 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 936 | 936 | 936 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.384 | 11.876 | 12.243 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.466 | 495 | 4.656 |
| Revalorizaciones contables | 313 | 313 | 313 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 25.118 | 24.506 | 14.163 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.031 | 1.031 | 1.031 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 9 | 9 | 9 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.346 | 3.346 | 3.346 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 6.268 | 6.266 | 6.083 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 499 | 477 | 461 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8 | 8 | 8 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.669 | 1.619 | 1.408 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.433 | 7.512 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 439 | 439 | 438 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.219 | 3.219 | 3.219 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 263 | 263 | 263 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 842 | 838 | 825 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 557.989 | 594.679 | 633.311 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 27.195 | 25.149 | 4.857 |
| Base imponible positiva | 619.041 | 569.451 | 619.041 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
