- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia
,
Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.042 | 3.023 | 2.172 |
| Resultado contable | 359.975 | 495.338 | 309.343 |
| A U M E N T O S | 261.626 | 116.932 | 104.850 |
| Impuesto sobre Sociedades | 46.405 | 42.185 | 38.045 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 215.221 | 74.747 | 66.804 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 1.649 | 1.519 | 824 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 133 | 133 | 133 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 120 | 120 | 120 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 284 | 129 | 110 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.085 | 1.066 | 1.048 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.652 | 1.651 | 110 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 59 | 59 | 59 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 120 | 104 | 104 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 35 | 20 | 20 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 316 | 316 | 316 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 542 | 526 | 540 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 23.011 | 8.531 | 2.146 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.244 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 242 | 0 | 69 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 87.665 | 17.572 | 17.507 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 163 | 95 | 85 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 35.632 | 15.729 | 15.364 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.098 | 5.001 | 5.001 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7 | 7 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.668 | 1.668 | 1.268 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 446 | 362 | 348 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.984 | 4.844 | 5.083 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 959 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 101 | 101 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 13 | 13 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 117 | 117 | 117 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 16 | 16 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 22 | 22 | 22 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.000 | 977 | 599 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 195 | 162 | 163 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 78 | 78 | 9 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.150 | 801 | 797 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 12.970 | 2.711 | 6.200 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 47 | 46 | 37 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 14.156 | 909 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 14.240 | 9.340 | 8.605 |
| D I S M I N U C I O N E S | 511.483 | 454.364 | 243.055 |
| Impuesto sobre Sociedades | 25.975 | 4.405 | 731 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 485.507 | 449.959 | 242.324 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 981 | 981 | 981 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 215 | 192 | 192 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 35 | 34 | 34 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 370 | 369 | 348 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.493 | 1.207 | 1.155 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.004 | 3.004 | 267 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 162 | 162 | 162 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 219 | 219 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9 | 9 | 9 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 13.770 | 1.616 | 191 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.087 | 4.583 | 4.036 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 32 | 32 | 5 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.752 | 4.752 | 4.752 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 124 | 124 | 124 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.914 | 2.914 | 2.914 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 9.219 | 9.163 | 51 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 411.134 | 409.870 | 218.872 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.515 | 1.515 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 117 | 117 | 117 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 28 | 28 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 62 | 62 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 21 | 21 | 21 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 963 | 945 | 833 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 237 | 231 | 233 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 83 | 83 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 99 | 96 | 42 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 12.181 | 3.783 | 5.327 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 764 | 764 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 14.329 | 1.502 | 88 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 120 | 119 | 119 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 1.500 | 1.500 | 1.500 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 83 | 77 | 66 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 110.585 | 158.373 | 171.616 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 36.888 | 16.933 | 6.197 |
| Base imponible positiva | 163.016 | 161.281 | 163.016 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
