- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
,
Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.948 | 2.864 | 1.961 |
| Resultado contable | 33.878 | 178.534 | 111.316 |
| A U M E N T O S | 189.941 | 59.001 | 54.953 |
| Impuesto sobre Sociedades | 29.154 | 25.861 | 26.297 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 160.787 | 33.140 | 28.656 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 417 | 10 | 310 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 11 | 7 | 4 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 182 | 132 | 162 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 294 | 276 | 30 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 6 | 2 | 4 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 15 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10 | 10 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 999 | 2 | 817 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 611 | 609 | 609 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 420 | 330 | 330 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 3.087 | 63 | 1.390 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 93 | 18 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 23.160 | 957 | 5.522 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 7.753 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 9.254 | 1.501 | 7.989 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 12 | 0 | 12 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3 | 3 | 3 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 369 | 347 | 346 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 351 | 145 | 239 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.496 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 19 | 0 | 19 |
| Otros gastos no deducibles | 3.572 | 1.245 | 1.868 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 518 | 67 | 412 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 68.764 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 92 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 83 | 82 | 82 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 8 | 4 | 4 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 314 | 308 | 308 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 338 | 293 | 264 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 278 | 88 | 72 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 738 | 660 | 650 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 18.042 | 11.478 | 6.636 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 20 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.670 | 14.358 | 201 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 2 | 2 | 2 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 787 | 144 | 371 |
| D I S M I N U C I O N E S | 156.434 | 126.533 | 41.058 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.779 | 2.548 | 678 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 2 | 2 | 2 |
| Disminuciones diversas | 143.653 | 123.982 | 40.378 |
| Cambio criterios contables | 3 | 3 | 3 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3.345 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 8 | 8 | 8 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 249 | 248 | 61 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 97 | 95 | 93 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.007 | 831 | 806 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 23 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 534 | 89 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 101 | 101 | 101 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 9.213 | 5.701 | 132 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 542 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 26 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.717 | 1.486 | 1.410 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 383 | 383 | 9 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.470 | 1.275 | 194 |
| Revalorizaciones contables | 164 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 273 | 273 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 81.887 | 80.125 | 29.510 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 595 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 83 | 82 | 82 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.161 | 2.161 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 1 | 1 | 1 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 249 | 249 | 249 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2 | 1 | 1 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 342 | 276 | 211 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 556 | 467 | 439 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.864 | 13.788 | 6.807 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6 | 6 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.648 | 16.230 | 162 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 34 | 34 | 34 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 151 | 149 | 146 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 66.492 | 110.095 | 125.177 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 27.576 | 14.314 | 6.698 |
| Base imponible positiva | 116.879 | 110.513 | 116.879 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
