- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears
,
Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.170 | 3.737 | 2.774 |
| Resultado contable | 751.279 | 1.063.892 | 562.472 |
| A U M E N T O S | 585.653 | 341.695 | 305.635 |
| Impuesto sobre Sociedades | 142.134 | 131.748 | 133.391 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 443.519 | 209.947 | 172.244 |
 Cambio criterios contables | 111 | 103 | 1 |
| Operaciones a plazos | 819 | 235 | 481 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 1.561 | 1.557 | 1.538 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 1.442 | 0 | 92 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 909 | 864 | 859 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.731 | 1.956 | 2.151 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 64 | 61 | 15 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 216 | 168 | 168 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20 | 20 | 8 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.416 | 1.202 | 504 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 222 | 58 | 60 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.513 | 455 | 1.030 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 10.583 | 5.790 | 6.648 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 193 | 192 | 165 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 19.527 | 2.850 | 19.027 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 157.205 | 98.951 | 53.482 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 9.024 | 132 | 132 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 25.267 | 14.016 | 11.638 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9.615 | 9.536 | 9.536 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 38 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.125 | 8.184 | 18 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 40.271 | 9.935 | 7.594 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.146 | 1.935 | 1.144 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.167 | 3 | 821 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 1.046 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 11.631 | 5.819 | 6.486 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 37.134 | 3.319 | 5.974 |
| Revalorizaciones contables | 23 | 23 | 23 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 38 | 38 | 38 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 441 | 3 | 415 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 26.964 | 25.569 | 25.569 |
| Exención por doble imposición dividendos | 646 | 646 | 70 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 219 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.754 | 557 | 222 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2.594 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 782 | 130 | 713 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 11 | 11 | 11 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 141 | 115 | 115 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 485 | 485 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 457 | 457 | 457 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 621 | 521 | 484 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 485 | 442 | 368 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.441 | 2.294 | 1.466 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 11.890 | 5.581 | 1.437 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 31.200 | 3.685 | 25 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 22 | 11 | 14 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 16.307 | 2.035 | 11.243 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.025.224 | 859.746 | 279.152 |
| Impuesto sobre Sociedades | 90.171 | 36.024 | 6.984 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 143 | 143 | 1 |
| Disminuciones diversas | 934.909 | 823.579 | 272.167 |
| Cambio criterios contables | 1.060 | 1.060 | 1.044 |
| Operaciones a plazos | 188 | 188 | 188 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 206 | 206 | 206 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 171 | 21 | 21 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.235 | 4.608 | 4.343 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 624 | 598 | 410 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 3.577 | 2.695 | 2.455 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 75 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 232 | 231 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 315 | 49 | 48 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 30 | 30 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 14 | 14 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 3.113 | 447 | 502 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 69 | 31 | 31 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 103 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 127.140 | 85.285 | 61.178 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 589 | 589 | 589 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 274 | 9 | 9 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.384 | 7.363 | 21 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 30.665 | 20.343 | 18.001 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 395 | 395 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 8.036 | 8.000 | 1.731 |
| Revalorizaciones contables | 55 | 55 | 55 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 4 | 4 | 4 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 477.219 | 462.370 | 174.369 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 202.859 | 202.836 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 4.564 | 3.758 | 443 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.754 | 557 | 222 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 469 | 468 | 468 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.205 | 148 | 148 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.004 | 399 | 384 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 846 | 735 | 518 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.408 | 2.295 | 2.210 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 12.363 | 7.789 | 1.489 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 70 | 70 | 70 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 32.141 | 5.065 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 90 | 90 | 90 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 500 | 500 | 500 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 33 | 33 | 33 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4.143 | 4.143 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.431 | 653 | 602 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 182.376 | 422.580 | 543.089 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 38.214 | 35.806 | 15.699 |
| Base imponible positiva | 521.153 | 510.755 | 521.153 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
