- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 11.310 | 4.471 | 3.071 |
| Resultado contable | 1.136.000 | 1.335.361 | 1.138.489 |
| A U M E N T O S | 665.507 | 574.021 | 481.027 |
| Impuesto sobre Sociedades | 246.835 | 237.696 | 233.189 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 418.672 | 336.325 | 247.838 |
 Cambio criterios contables | 1.090 | 1.090 | 1.090 |
| Operaciones a plazos | 14.908 | 13.506 | 14.724 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 1.807 | 1.803 | 1.731 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 18 | 0 | 18 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.190 | 817 | 533 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.341 | 3.797 | 4.052 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Libertad amort.gastos I+D | 172 | 162 | 150 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.953 | 1.953 | 1.717 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 436 | 436 | 429 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.535 | 3.092 | 1.939 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 639 | 590 | 604 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.260 | 3.149 | 2.992 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 10.197 | 1.168 | 1.168 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 125 | 125 | 125 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 4.831 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 172.117 | 157.969 | 141.225 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 3.375 | 2.240 | 3.340 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 5.155 | 3.949 | 4.818 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 173 | 173 | 152 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.100 | 2.879 | 672 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 75.556 | 70.371 | 17.567 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.885 | 4.560 | 4.323 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 97 | 28 | 28 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 3 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 43.809 | 15.860 | 11.240 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.996 | 3.933 | 3.566 |
| Revalorizaciones contables | 38 | 31 | 31 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 102 | 12 | 102 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 198 | 1 | 198 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 49 | 49 | 49 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2 | 2 | 2 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 5.289 | 5.289 | 5.289 |
| Agrupa.interés económico | 304 | 302 | 302 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 837 | 837 | 837 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.430 | 1.675 | 1.844 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.023 | 1.954 | 1.923 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 30 | 30 | 30 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.562 | 9.216 | 6.493 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.303 | 11.255 | 7.100 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 155 | 155 | 155 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.535 | 4.721 | 668 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 753 | 740 | 740 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 279 | 277 | 272 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 8.013 | 6.128 | 3.598 |
| D I S M I N U C I O N E S | 934.765 | 890.776 | 590.422 |
| Impuesto sobre Sociedades | 38.536 | 21.137 | 9.495 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 146 | 146 | 146 |
| Disminuciones diversas | 896.083 | 869.493 | 580.781 |
| Cambio criterios contables | 1.397 | 1.386 | 1.290 |
| Operaciones a plazos | 10.975 | 10.965 | 5.815 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 129 | 129 | 129 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 15 | 15 | 15 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.239 | 2.064 | 1.524 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.037 | 1.793 | 1.666 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 14.195 | 13.082 | 10.167 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 521 | 521 | 520 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.696 | 1.695 | 84 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3 | 3 | 3 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.017 | 1.017 | 1.017 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.309 | 2.309 | 1.619 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.395 | 1.355 | 545 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.164 | 1.164 | 1.164 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 15.264 | 15.258 | 19 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 23.475 | 22.362 | 23.076 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 4.463 | 4.463 | 4.463 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.609 | 2.430 | 345 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.415 | 11.162 | 6.264 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 10 | 10 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 24.119 | 21.338 | 4.493 |
| Revalorizaciones contables | 22.327 | 22.327 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 21 | 1 | 1 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 42 | 25 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 595 | 595 | 284 |
| Exención por doble imposición dividendos | 443.367 | 439.117 | 425.472 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 188.752 | 188.752 | 17.230 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2 | 2 | 2 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.410 | 3.410 | 3.410 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 9.515 | 7.835 | 6.120 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.537 | 6.155 | 5.207 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.396 | 7.275 | 7.142 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15.302 | 13.749 | 8.052 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16.607 | 9.253 | 801 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 43 | 43 | 43 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 47.421 | 47.421 | 41.169 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.299 | 9.016 | 1.631 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 866.789 | 1.018.685 | 1.029.218 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 120.098 | 117.651 | 64.629 |
| Base imponible positiva | 949.303 | 944.616 | 949.303 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
