- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 12.681 | 4.434 | 3.125 |
| Resultado contable | 781.034 | 986.507 | 910.583 |
| A U M E N T O S | 381.907 | 258.352 | 260.735 |
| Impuesto sobre Sociedades | 142.075 | 127.418 | 127.468 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 2.225 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 237.607 | 130.934 | 133.267 |
 Cambio criterios contables | 1.105 | 843 | 832 |
| Operaciones a plazos | 1.990 | 897 | 1.942 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 206 | 197 | 26 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 12 | 12 | 12 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 498 | 498 | 498 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 885 | 437 | 759 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.201 | 2.921 | 2.795 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 32 | 32 | 32 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 21 | 21 | 21 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.103 | 700 | 706 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.019 | 3.019 | 3.019 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.801 | 1.801 | 1.285 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 5.951 | 846 | 855 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 39 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 15.127 | 6.028 | 6.140 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 40.937 | 39.239 | 39.255 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.461 | 1.461 | 1.347 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 4.549 | 4.384 | 4.321 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 718 | 641 | 618 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.031 | 3.007 | 2.996 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.879 | 3.355 | 3.217 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.164 | 2.598 | 2.659 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 107 | 20 | 25 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 56 | 52 | 52 |
| Otros gastos no deducibles | 19.421 | 11.523 | 12.176 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 11.254 | 1.698 | 1.671 |
| Revalorizaciones contables | 19 | 19 | 19 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 3.197 | 0 | 252 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 15 | 14 | 13 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 21.129 | 0 | 293 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 25 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4 | 4 | 4 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 100 | 50 | 70 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.551 | 1.551 | 1.551 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 333 | 333 | 333 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 230 | 196 | 173 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 70 | 49 | 16 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 109 | 0 | 109 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.250 | 684 | 673 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 28.374 | 21.464 | 13.268 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 402 | 41 | 41 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19.244 | 13.212 | 269 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 8.136 | 5.357 | 5.690 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 31 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 30 | 30 | 30 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 29.786 | 1.699 | 23.205 |
| D I S M I N U C I O N E S | 593.695 | 556.883 | 502.658 |
| Impuesto sobre Sociedades | 37.168 | 22.779 | 21.352 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 556.527 | 534.104 | 481.306 |
| Cambio criterios contables | 27 | 24 | 16 |
| Operaciones a plazos | 541 | 541 | 193 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 718 | 718 | 12 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 10 | 10 | 7 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.582 | 2.800 | 2.587 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 809 | 750 | 529 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 12.210 | 10.277 | 9.990 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2 | 2 | 2 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 34 | 34 | 27 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 440 | 423 | 417 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.521 | 1.521 | 1.425 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 129.870 | 129.699 | 127.830 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 6.585 | 6.585 | 6.585 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 217 | 217 | 217 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.356 | 10.188 | 9.852 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 8.940 | 7.014 | 6.867 |
| Revalorizaciones contables | 9 | 9 | 9 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 15 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 4 | 3 | 1 |
| Exención por doble imposición dividendos | 53.163 | 52.931 | 34.201 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 8 | 8 | 8 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4 | 4 | 4 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.543 | 1.543 | 1.543 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.545 | 1.545 | 1.545 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 1 | 1 | 1 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 95 | 87 | 29 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 423 | 404 | 394 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 6 | 6 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.475 | 196 | 170 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 32.332 | 25.597 | 13.749 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 384 | 22 | 4 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 23.755 | 15.852 | 238 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 18 | 18 | 18 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 252.894 | 252.864 | 249.968 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 6.332 | 6.332 | 6.332 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.664 | 5.882 | 6.534 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 577.738 | 696.473 | 677.157 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 100.832 | 99.521 | 58.850 |
| Base imponible positiva | 614.473 | 604.170 | 614.473 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
