- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 43.977 | 12.461 | 6.811 |
| Resultado contable | 3.500.839 | 4.943.425 | 3.435.562 |
| A U M E N T O S | 3.018.700 | 1.853.364 | 1.400.846 |
| Impuesto sobre Sociedades | 891.542 | 864.939 | 841.765 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 2.127.159 | 988.426 | 559.082 |
 Cambio criterios contables | 2.039 | 631 | 54 |
| Operaciones a plazos | 38.330 | 36.020 | 38.240 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 7.287 | 30 | 4.972 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 428 | 212 | 212 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 195 | 195 | 195 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 12.401 | 11.741 | 11.414 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 77.069 | 9.497 | 11.670 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4 | 2 | 2 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 686 | 611 | 230 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 69 | 62 | 62 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 66.259 | 2.964 | 60.848 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.620 | 4.440 | 4.374 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.717 | 4.564 | 5.166 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 8.304 | 2.656 | 3.321 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 10.192 | 331 | 333 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 82.316 | 5.258 | 4.650 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 274.348 | 28.626 | 39.874 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.196 | 971 | 766 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 64.699 | 40.683 | 45.278 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.633 | 90 | 1.667 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.025 | 6.475 | 6.436 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 85.900 | 68.089 | 63.470 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 11.080 | 9.074 | 8.753 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.378 | 37 | 1 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 834 | 15 | 608 |
| Otros gastos no deducibles | 48.649 | 23.242 | 22.640 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 179.896 | 51.053 | 59.604 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 4.228 | 0 | 4.193 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 283 | 39 | 26 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 28 | 0 | 5 |
| Exención por doble imposición dividendos | 52 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 14.448 | 16 | 28 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 158 | 123 | 154 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 644 | 315 | 270 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.461 | 2.397 | 2.397 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 293 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 4.684 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 44 | 44 | 44 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 859 | 0 | 859 |
| Pymes: libertad amortización | 2.480 | 1.471 | 1.066 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.623 | 787 | 771 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 34 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.419 | 1.558 | 1.305 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.153 | 2.153 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 242.584 | 173.814 | 115.693 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 16.955 | 8.655 | 4.730 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 801.962 | 479.981 | 23.583 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 552 | 552 | 552 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 10 | 10 | 10 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.450 | 1.246 | 1.250 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 31.183 | 7.693 | 7.309 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.137.332 | 3.199.374 | 1.245.291 |
| Impuesto sobre Sociedades | 243.955 | 22.706 | 19.459 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 4 | 4 | 0 |
| Disminuciones diversas | 3.893.372 | 3.176.664 | 1.225.833 |
| Cambio criterios contables | 927 | 884 | 162 |
| Operaciones a plazos | 48.897 | 48.240 | 48.742 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 136 | 129 | 3 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 90 | 79 | 65 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 4.633 | 4.633 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 20.428 | 13.827 | 8.986 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 26.709 | 24.716 | 3.474 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 58.074 | 30.685 | 30.772 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4.638 | 2.509 | 3.675 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 21 | 21 | 14 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 141 | 131 | 117 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.543 | 1.542 | 1.480 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 253 | 242 | 1 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 50.209 | 49.233 | 4.372 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 317 | 17 | 303 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 21.802 | 7.255 | 4.428 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 689.362 | 534.306 | 525.347 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.731 | 1.731 | 1.364 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 63 | 42 | 42 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.862 | 325 | 1.540 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.867 | 2.733 | 1.448 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 89.174 | 72.548 | 59.939 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 14 | 14 | 10 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 27.110 | 12.846 | 4.920 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 53.032 | 53.032 | 7 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 45 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 2 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 606 | 454 | 57 |
| Exención por doble imposición dividendos | 1.289.241 | 1.166.160 | 132.440 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 218.107 | 217.780 | 217.353 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 8.363 | 7.741 | 8.164 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 158 | 123 | 154 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.108 | 750 | 204 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.740 | 2.709 | 2.667 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 356 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 14 | 14 | 1 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 5.273 | 5.273 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.363 | 2.363 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 3.518 | 3.319 | 825 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.269 | 1.649 | 712 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.458 | 1.825 | 818 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 62.541 | 61.457 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 267.417 | 203.131 | 129.311 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 10.415 | 6.525 | 666 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 884.339 | 611.552 | 25.311 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 117 | 117 | 117 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.171 | 1.171 | 521 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 2.586 | 2.586 | 2.586 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 24.285 | 18.363 | 2.861 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.373.506 | 3.591.150 | 3.589.252 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 235.601 | 219.060 | 76.472 |
| Base imponible positiva | 3.504.508 | 3.480.175 | 3.504.508 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
