- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
,
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.322 | 3.110 | 1.654 |
| Resultado contable | 3.044.052 | 5.413.239 | 2.672.139 |
| A U M E N T O S | 4.935.207 | 1.572.070 | 1.752.198 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.100.426 | 792.190 | 777.262 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 86 | 86 | 86 |
 Aumentos diversos | 3.834.695 | 779.794 | 974.849 |
 Cambio criterios contables | 387 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 667 | 666 | 666 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 125 | 125 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 3.393 | 3.155 | 2.368 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 6.697 | 119 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.279 | 1.376 | 2.258 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 247.108 | 10.247 | 8.405 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 149 | 114 | 57 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.290 | 41 | 40 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13.295 | 4.923 | 9.829 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 12.076 | 8.560 | 9.294 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 102.843 | 71.636 | 73.005 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 118.666 | 116.503 | 113.356 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 19.075 | 9.281 | 13.587 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 50.344 | 35.426 | 35.438 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 824.899 | 38.946 | 121.069 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 32.775 | 8.149 | 3.428 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 167.744 | 9.766 | 20.181 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.943 | 10.565 | 14.673 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 14.102 | 11.243 | 5.535 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.034.414 | 163.502 | 64.626 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 11.055 | 10.284 | 7.509 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 29 | 6 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 614 | 17 | 17 |
| Otros gastos no deducibles | 37.293 | 9.376 | 13.910 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 318.360 | 46.587 | 113.691 |
| Revalorizaciones contables | 1.266 | 0 | 190 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 16.234 | 16.231 | 16.231 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 19.604 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 61 | 22 | 22 |
| Exención por doble imposición dividendos | 12.072 | 146 | 146 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 324.653 | 2.291 | 17.441 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 11 | 11 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 316 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 3.039 | 2.697 | 2.480 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 124 | 117 | 67 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 30.388 | 21.472 | 20.176 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 2.729 | 2.050 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 95.637 | 94.490 | 94.490 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 8.750 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 42.488 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 490 | 341 | 340 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12.466 | 10.007 | 6.527 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.196 | 656 | 9.854 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.848 | 1.885 | 103 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.759 | 3.759 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 28.344 | 7.888 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 11.056 | 11.056 | 11.056 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 136 | 16 | 16 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 806 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 165.605 | 34.047 | 162.769 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.449.762 | 4.109.166 | 1.059.957 |
| Impuesto sobre Sociedades | 577.180 | 208.216 | 127.057 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 5.872.583 | 3.900.950 | 932.900 |
| Cambio criterios contables | 255 | 61 | 0 |
| Operaciones a plazos | 13.800 | 13.800 | 13.800 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.030 | 876 | 1.030 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.432 | 5.451 | 5.354 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 253.127 | 13.466 | 8.591 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 150.305 | 99.065 | 99.490 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 460 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 21 | 21 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 115 | 115 | 115 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 120.969 | 57.035 | 23.963 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 56.236 | 42.888 | 14.301 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 51.676 | 43.658 | 16.216 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 227 | 227 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 45.529 | 9.377 | 9.180 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 972.226 | 59.809 | 34.607 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 415 | 415 | 118 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 15 | 15 | 15 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.490 | 4.446 | 4.446 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 19.552 | 17.820 | 2.720 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 515.052 | 103.603 | 48.507 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 33.755 | 28.422 | 25.789 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.368 | 2.368 | 2.368 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 4.445 | 9 | 2.520 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 501 | 196 | 14 |
| Exención por doble imposición dividendos | 3.273.061 | 3.218.885 | 554.165 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 94.334 | 44.619 | 2.836 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 11 | 11 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 63.235 | 52.573 | 6.429 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 284 | 284 | 22 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 6.353 | 6.353 | 6.353 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 25.278 | 24.688 | 20.938 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 734 | 734 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.405 | 1.405 | 1.405 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 69.049 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 245 | 156 | 78 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.435 | 12.657 | 1.388 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.538 | 1.064 | 694 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.989 | 2.255 | 145 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 25.136 | 8.676 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 39 | 39 | 39 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 5.717 | 5.717 | 5.717 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 23.053 | 17.587 | 9.867 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.611.775 | 2.920.953 | 3.413.397 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 99.444 | 68.438 | 43.831 |
| Base imponible positiva | 3.366.828 | 3.303.254 | 3.366.828 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
