- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana
,
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.603 | 1.817 | 1.004 |
| Resultado contable | 407.334 | 456.996 | 231.204 |
| A U M E N T O S | 384.623 | 341.010 | 149.232 |
| Impuesto sobre Sociedades | 63.812 | 59.775 | 57.723 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 320.812 | 281.235 | 91.509 |
 Cambio criterios contables | 20 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 377 | 290 | 355 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 1 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 234 | 234 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.162 | 869 | 869 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.177 | 928 | 836 |
| Amort. inmovilizado I+D | 116 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 57 | 57 | 54 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 561 | 560 | 560 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 7.051 | 7.051 | 6.541 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 9.349 | 9.201 | 8.513 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 910 | 910 | 882 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.062 | 1.062 | 1.062 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 11.392 | 4.186 | 11.047 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 10.105 | 9.781 | 2.083 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 297 | 297 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 14.562 | 3.649 | 13.575 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 409 | 279 | 374 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.035 | 3.035 | 1.654 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.758 | 1.513 | 4.403 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.290 | 1.065 | 1.261 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 318 | 4 | 2 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 43 | 43 | 43 |
| Otros gastos no deducibles | 6.077 | 3.900 | 4.092 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.877 | 394 | 661 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 42 | 42 | 42 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 32 | 0 | 32 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 3.162 | 0 | 3.148 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 210 | 137 | 62 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 8 | 8 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 3.835 | 3.789 | 3.789 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.376 | 2.376 | 2.376 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 410 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 960 | 0 | 960 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 515 | 389 | 284 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.084 | 470 | 355 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 10 | 10 | 10 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.168 | 1.399 | 763 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 227.597 | 221.306 | 18.954 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 305 | 305 | 305 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 105 | 105 | 105 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5 | 5 | 5 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.749 | 1.585 | 1.449 |
| D I S M I N U C I O N E S | 544.075 | 526.458 | 90.827 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.334 | 994 | 567 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 537.741 | 525.464 | 90.260 |
| Cambio criterios contables | 449 | 3 | 3 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4.130 | 4.130 | 44 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.344 | 880 | 755 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 546 | 486 | 391 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 10.301 | 9.445 | 8.661 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 98 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 81 | 81 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 28 | 28 | 28 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3 | 2 | 3 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 857 | 306 | 306 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 63 | 57 | 57 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 278 | 278 | 114 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 6.335 | 5.041 | 36 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 276 | 276 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 222 | 222 | 222 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.138 | 2.138 | 1.229 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.540 | 5.540 | 2.467 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.257 | 1.893 | 12 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 4.507 | 4.087 | 4.473 |
| Exención por doble imposición dividendos | 163.078 | 162.120 | 40.883 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 37 | 37 | 37 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 5.739 | 5.739 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 8 | 8 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.862 | 2.835 | 2.823 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 3.269 | 3.269 | 3.269 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 10 | 10 | 10 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 55 | 29 | 29 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.036 | 1.036 | 1.036 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 706 | 625 | 325 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.678 | 2.586 | 517 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 12 | 12 | 12 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.471 | 1.350 | 625 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 314.884 | 309.525 | 21.298 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1 | 1 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 356 | 356 | 356 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.092 | 1.041 | 237 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 248.457 | 271.536 | 290.226 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 27.815 | 20.753 | 11.919 |
| Base imponible positiva | 272.917 | 254.136 | 272.917 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
