- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana
,
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.188 | 3.417 | 2.330 |
| Resultado contable | 179.184 | 239.656 | 176.492 |
| A U M E N T O S | 796.421 | 497.909 | 136.769 |
| Impuesto sobre Sociedades | 75.051 | 54.459 | 69.502 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 721.370 | 443.450 | 67.267 |
 Cambio criterios contables | 55 | 55 | 55 |
| Operaciones a plazos | 67 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 60 | 0 | 60 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 292 | 253 | 236 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 819 | 663 | 552 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 8 | 8 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 39 | 37 | 36 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13 | 13 | 1 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 585 | 585 | 584 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 563 | 560 | 460 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.950 | 2.830 | 2.940 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.314 | 1.204 | 1.314 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 166 | 166 | 166 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 199 | 122 | 122 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.666 | 2.651 | 2.591 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.144 | 1.144 | 925 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 18 | 18 | 18 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.971 | 1.886 | 1.723 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.752 | 937 | 1.531 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.307 | 3.895 | 6.549 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3 | 3 | 3 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1 | 1 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 33 | 33 | 33 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 20.180 | 11.333 | 11.688 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 278 | 278 | 278 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 974 | 946 | 862 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 350 | 265 | 204 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.532 | 1.339 | 1.285 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 37.779 | 18.942 | 16.644 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.509 | 177 | 67 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 604.669 | 365.913 | 12.894 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 33 | 0 | 33 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4 | 4 | 4 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 29.030 | 27.181 | 3.396 |
| D I S M I N U C I O N E S | 759.995 | 500.407 | 62.343 |
| Impuesto sobre Sociedades | 5.210 | 433 | 318 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 1.118 | 1.118 | 0 |
| Disminuciones diversas | 753.667 | 498.857 | 62.025 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 114 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 42 | 42 | 37 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.721 | 2.915 | 2.190 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 195 | 195 | 176 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.586 | 1.947 | 2.296 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 5 | 5 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 100 | 100 | 28 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9 | 9 | 9 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 340 | 340 | 340 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7 | 7 | 7 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 200 | 169 | 171 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 732 | 732 | 6 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.576 | 5.542 | 2.883 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 46 | 46 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.158 | 3.158 | 3.156 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 1.007 | 104 | 829 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 75 | 75 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 3 | 3 | 3 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 12.835 | 12.827 | 10.425 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 367 | 367 | 367 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 23 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 46 | 46 | 46 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 22.256 | 22.256 | 5.091 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 52 | 52 | 52 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.273 | 1.273 | 1.239 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 598 | 567 | 466 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 6 | 6 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.287 | 1.212 | 1.160 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 40.648 | 23.637 | 16.497 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.549 | 266 | 19 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 648.112 | 417.647 | 13.234 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 378 | 376 | 175 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.321 | 2.934 | 1.115 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 215.754 | 237.156 | 250.917 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 24.522 | 22.895 | 11.578 |
| Base imponible positiva | 236.474 | 214.867 | 236.474 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
