- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía
,
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.639 | 5.442 | 3.975 |
| Resultado contable | 184.357 | 293.279 | 228.499 |
| A U M E N T O S | 864.326 | 670.350 | 220.878 |
| Impuesto sobre Sociedades | 69.015 | 66.545 | 65.300 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 795.311 | 603.805 | 155.578 |
 Cambio criterios contables | 57 | 8 | 10 |
| Operaciones a plazos | 333 | 0 | 333 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 27 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 639 | 639 | 639 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 21 | 5 | 6 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.287 | 6.057 | 1.405 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 388 | 370 | 318 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 21 | 2 | 2 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 191 | 171 | 171 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.172 | 600 | 1.150 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 880 | 862 | 840 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 616 | 596 | 596 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 122 | 58 | 58 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.484 | 1.210 | 2.484 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 476 | 362 | 297 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 348 | 348 | 348 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 450 | 360 | 360 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 24 | 23 | 23 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.781 | 2.628 | 2.532 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.384 | 1.077 | 1.081 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 11 | 11 | 11 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 37 | 36 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 13.436 | 3.178 | 3.590 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 61 | 53 | 51 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 3 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 47 | 44 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.584 | 0 | 1.584 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 17 | 17 | 17 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 101 | 93 | 93 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.169 | 253 | 3.009 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.022 | 956 | 911 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 534 | 472 | 407 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.168 | 1.516 | 1.372 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 83.824 | 32.386 | 49.919 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 9.170 | 5.878 | 907 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 652.504 | 536.274 | 78.845 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 24 | 0 | 24 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 8 | 8 | 8 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.891 | 7.251 | 2.175 |
| D I S M I N U C I O N E S | 826.875 | 664.784 | 155.866 |
| Impuesto sobre Sociedades | 13.513 | 5.212 | 5.235 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 813.363 | 659.573 | 150.631 |
| Cambio criterios contables | 44 | 42 | 40 |
| Operaciones a plazos | 40 | 40 | 40 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 29 | 29 | 11 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 4 | 4 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 835 | 835 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 470 | 465 | 110 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.551 | 5.547 | 852 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.121 | 1.593 | 1.476 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 54 | 54 | 54 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 60 | 60 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 197 | 197 | 195 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 339 | 339 | 339 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 982 | 982 | 973 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.316 | 1.316 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 15 | 15 | 15 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 283 | 283 | 283 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 848 | 813 | 791 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 172 | 120 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 627 | 607 | 607 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 47 | 47 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 49 | 49 | 49 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 381 | 381 | 381 |
| Exención por doble imposición dividendos | 11.415 | 11.388 | 5.920 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6 | 6 | 6 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 98 | 98 | 98 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.417 | 323 | 3.221 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 251 | 230 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 204 | 204 | 204 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 738 | 725 | 693 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.093 | 993 | 784 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.475 | 1.835 | 1.386 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 88.387 | 39.791 | 49.110 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 18.607 | 15.727 | 414 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 663.074 | 565.375 | 80.501 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 256 | 256 | 256 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.876 | 8.803 | 1.822 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 221.843 | 298.869 | 293.533 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 34.547 | 34.082 | 11.535 |
| Base imponible positiva | 275.880 | 272.036 | 275.880 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
