- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 42.555 | 11.858 | 7.417 |
| Resultado contable | 335.428 | 741.876 | 407.018 |
| A U M E N T O S | 484.738 | 377.410 | 239.632 |
| Impuesto sobre Sociedades | 135.460 | 130.245 | 114.624 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 349.278 | 247.166 | 125.008 |
 Cambio criterios contables | 672 | 468 | 83 |
| Operaciones a plazos | 19.860 | 19.498 | 19.452 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 1.025 | 42 | 42 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 6 | 6 | 6 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.200 | 7.010 | 6.958 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.429 | 1.275 | 1.061 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4 | 4 | 4 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2 | 1 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 279 | 193 | 134 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 94 | 83 | 90 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2.153 | 1.208 | 1.214 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.303 | 1.280 | 1.184 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.388 | 1.220 | 933 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 2.691 | 2.305 | 2.333 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 751 | 203 | 389 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.925 | 428 | 729 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 18.185 | 994 | 7.692 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.039 | 944 | 132 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 2.234 | 1.218 | 793 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 345 | 345 | 345 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 712 | 695 | 538 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.825 | 7.905 | 6.951 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.882 | 2.891 | 2.676 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5 | 4 | 4 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3.979 | 0 | 3.921 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 94 | 26 | 8 |
| Otros gastos no deducibles | 35.401 | 14.237 | 14.544 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.796 | 988 | 13 |
| Revalorizaciones contables | 24 | 0 | 14 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 4.216 | 4.099 | 4.216 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2.488 | 195 | 2.458 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.136 | 574 | 559 |
| Exención por doble imposición dividendos | 539 | 101 | 101 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 14 | 14 | 14 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 4 | 4 | 4 |
| Agrupa.interés económico | 36 | 24 | 22 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 284 | 279 | 276 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 283 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.922 | 1.690 | 1.331 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.469 | 1.415 | 568 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 205 | 34 | 205 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.755 | 1.039 | 951 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 73.952 | 56.537 | 22.435 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 16.796 | 15.889 | 11.157 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 117.212 | 96.859 | 5.209 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 135 | 0 | 135 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 348 | 326 | 328 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.179 | 2.613 | 2.797 |
| D I S M I N U C I O N E S | 592.990 | 520.934 | 117.594 |
| Impuesto sobre Sociedades | 39.078 | 7.169 | 3.495 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 553.912 | 513.765 | 114.099 |
| Cambio criterios contables | 4.087 | 3.691 | 880 |
| Operaciones a plazos | 19.131 | 19.125 | 15.356 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.479 | 639 | 639 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 17 | 17 | 14 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 926 | 926 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.772 | 4.382 | 3.341 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 982 | 852 | 482 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 8.907 | 7.435 | 7.056 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 167 | 76 | 167 |
| Amort. inmovilizado I+D | 14 | 14 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 487 | 487 | 482 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.177 | 1.177 | 599 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 165 | 154 | 135 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 2.871 | 2.582 | 2.630 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 92 | 92 | 92 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 336 | 336 | 336 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.342 | 1.271 | 168 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 674 | 643 | 548 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.131 | 2.116 | 1.968 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 413 | 400 | 180 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 113 | 113 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 10.783 | 9.814 | 9.819 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 7 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 295 | 230 | 294 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 33 | 31 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 492 | 492 | 490 |
| Exención por doble imposición dividendos | 221.192 | 221.060 | 16.178 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 15 | 15 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 82 | 82 | 82 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 14 | 14 | 14 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 34 | 22 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 420 | 415 | 77 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 19.501 | 19.501 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 5.639 | 5.008 | 2.091 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.163 | 2.956 | 1.714 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 46 | 46 | 46 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.126 | 746 | 574 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 86.965 | 71.878 | 24.399 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 17.222 | 16.349 | 15.421 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 132.019 | 115.623 | 5.421 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 63 | 63 | 63 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.512 | 2.888 | 2.334 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 227.724 | 598.908 | 530.147 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 148.487 | 144.232 | 55.093 |
| Base imponible positiva | 468.233 | 459.220 | 468.233 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
