- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.954 | 2.473 | 1.513 |
| Resultado contable | 4.550 | 80.103 | 49.240 |
| A U M E N T O S | 98.210 | 58.913 | 30.740 |
| Impuesto sobre Sociedades | 19.255 | 18.032 | 15.761 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 78.954 | 40.881 | 14.979 |
 Cambio criterios contables | 12 | 12 | 4 |
| Operaciones a plazos | 54 | 54 | 54 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 219 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 527 | 527 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 64 | 47 | 4 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 182 | 162 | 163 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 21 | 4 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4 | 4 | 4 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 597 | 213 | 334 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 154 | 150 | 88 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 196 | 135 | 178 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.186 | 464 | 68 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.263 | 154 | 1.090 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 842 | 358 | 573 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 562 | 219 | 212 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.359 | 868 | 262 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 8 | 8 | 8 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 978 | 942 | 664 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 376 | 265 | 268 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 47 | 0 | 47 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 5 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 4.602 | 1.672 | 1.523 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.939 | 138 | 3.647 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 4 | 4 | 4 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 19 | 19 | 19 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 467 | 325 | 310 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 509 | 349 | 291 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 120 | 83 | 50 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.233 | 10.960 | 4.070 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 18 | 17 | 17 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 39.586 | 22.127 | 500 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 8 | 8 | 5 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 773 | 593 | 518 |
| D I S M I N U C I O N E S | 91.063 | 57.767 | 11.987 |
| Impuesto sobre Sociedades | 8.460 | 304 | 931 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 82.602 | 57.462 | 11.056 |
| Cambio criterios contables | 157 | 124 | 136 |
| Operaciones a plazos | 51 | 51 | 51 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 2 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 2.280 | 2.280 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 475 | 413 | 306 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 147 | 114 | 138 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.542 | 384 | 823 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2 | 2 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 10 | 9 | 9 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 282 | 282 | 282 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 2.563 | 1.857 | 4 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 129 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 82 | 6 | 79 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 289 | 203 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 3 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 335 | 238 | 14 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 65 | 65 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 691 | 687 | 506 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 2 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.690 | 2.575 | 1.301 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 108 | 108 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 784 | 780 | 720 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.483 | 1.446 | 1.147 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 108 | 59 | 56 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 22.058 | 14.494 | 4.587 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 214 | 205 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 45.472 | 30.579 | 546 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 50 | 50 | 50 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 529 | 446 | 298 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 11.688 | 81.249 | 67.994 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 23.193 | 22.901 | 6.506 |
| Base imponible positiva | 60.463 | 59.001 | 60.463 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
