- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.641 | 1.406 | 832 |
| Resultado contable | -1.529 | 57.889 | 45.035 |
| A U M E N T O S | 71.770 | 39.845 | 27.811 |
| Impuesto sobre Sociedades | 14.542 | 13.735 | 13.380 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 57.228 | 26.110 | 14.431 |
 Cambio criterios contables | 197 | 60 | 137 |
| Operaciones a plazos | 142 | 0 | 142 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 382 | 132 | 250 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 8 | 8 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 46 | 9 | 9 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 175 | 175 | 175 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 111 | 56 | 56 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 125 | 113 | 113 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 887 | 0 | 887 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 305 | 12 | 12 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.498 | 30 | 251 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 149 | 149 | 149 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 604 | 55 | 22 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 17 | 11 | 11 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 175 | 23 | 60 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 100 | 83 | 80 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 3 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 4.232 | 1.356 | 2.044 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.170 | 13 | 3 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 42 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 342 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 103 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 142 | 0 | 142 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 17 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 208 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 114 | 61 | 36 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 152 | 142 | 146 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 154 | 66 | 47 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 18.348 | 5.783 | 7.992 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 235 | 192 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.568 | 17.315 | 1.337 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 10 | 10 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 443 | 253 | 321 |
| D I S M I N U C I O N E S | 60.115 | 32.246 | 13.604 |
| Impuesto sobre Sociedades | 5.472 | 60 | 8 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 54.643 | 32.186 | 13.596 |
| Cambio criterios contables | 128 | 128 | 17 |
| Operaciones a plazos | 66 | 66 | 66 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 430 | 430 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 42 | 27 | 27 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 126 | 100 | 96 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 692 | 481 | 473 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 203 | 203 | 203 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 40 | 40 | 40 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 33 | 33 | 33 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 16 | 16 | 16 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.071 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 27 | 27 | 27 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 98 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 32 | 32 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.564 | 1.453 | 1.453 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 7 | 7 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.002 | 2.002 | 1.357 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 52 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 440 | 440 | 316 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 256 | 238 | 126 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 269 | 224 | 144 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 18.902 | 7.301 | 7.566 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 265 | 229 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.609 | 18.466 | 1.447 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 271 | 245 | 190 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 10.126 | 65.489 | 59.242 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 12.370 | 11.156 | 2.789 |
| Base imponible positiva | 55.850 | 54.553 | 55.850 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
