- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
,
Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.070 | 1.838 | 1.257 |
| Resultado contable | 704.615 | 858.689 | 508.537 |
| A U M E N T O S | 336.746 | 99.185 | 171.822 |
| Impuesto sobre Sociedades | 44.447 | 35.983 | 38.675 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 292.298 | 63.202 | 133.146 |
 Cambio criterios contables | 1 | 1 | 0 |
| Operaciones a plazos | 8 | 8 | 3 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 16 | 16 | 16 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 74 | 39 | 42 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 27.259 | 435 | 25.881 |
| Amort. inmovilizado I+D | 84 | 84 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 858 | 146 | 712 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 16 | 9 | 7 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 90 | 12 | 12 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.816 | 31 | 2.816 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.183 | 59 | 2.963 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 25.954 | 3.120 | 15.189 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 223 | 0 | 223 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.731 | 36 | 36 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 96.556 | 5.789 | 30.640 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.769 | 190 | 1.578 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 15.738 | 1.495 | 13.233 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.560 | 2.500 | 2.494 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 26 | 26 | 26 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 29.498 | 4.975 | 4.153 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 456 | 211 | 225 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 126 | 126 | 84 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 48 | 4 | 47 |
| Otros gastos no deducibles | 14.845 | 6.033 | 8.798 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 8.672 | 1 | 8.422 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 5 | 1 | 1 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.895 | 1.895 | 113 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 3.468 | 29 | 28 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 7.300 | 7.300 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 29 | 18 | 18 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.567 | 3.561 | 3.559 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 193 | 182 | 163 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 141 | 85 | 80 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 624 | 260 | 516 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 16.412 | 5.421 | 10.115 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.277 | 7.169 | 107 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.535 | 11.164 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 31 | 0 | 31 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 661 | 661 | 661 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 11 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 541 | 111 | 154 |
| D I S M I N U C I O N E S | 578.326 | 467.702 | 91.038 |
| Impuesto sobre Sociedades | 53.005 | 44.091 | 21.213 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 525.322 | 423.611 | 69.824 |
| Cambio criterios contables | 1 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 36 | 2 | 36 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.161 | 1.367 | 662 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.334 | 251 | 844 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 3.807 | 1.334 | 2.399 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.547 | 789 | 789 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 2 | 2 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 2.348 | 203 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 18 | 18 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 17.444 | 733 | 339 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 417 | 417 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 91 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 76.758 | 45.836 | 8.289 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 99 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 14.210 | 693 | 693 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 6 | 6 | 6 |
| Exención por doble imposición dividendos | 346.404 | 338.138 | 38.208 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 10.053 | 2.591 | 2.523 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 7.300 | 7.300 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 52 | 52 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 296 | 296 | 296 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.479 | 3.458 | 3.458 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 250 | 249 | 249 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 156 | 113 | 105 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 513 | 392 | 275 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17.105 | 6.885 | 10.222 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.235 | 7.235 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.734 | 12.282 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 71 | 71 | 71 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 159 | 0 | 159 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 535 | 197 | 199 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 463.622 | 490.082 | 589.636 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 20.855 | 16.860 | 12.329 |
| Base imponible positiva | 575.984 | 540.577 | 575.984 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
