- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
,
Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 12.131 | 5.859 | 4.100 |
| Resultado contable | 1.528.726 | 2.581.550 | 1.976.970 |
| A U M E N T O S | 1.631.617 | 452.499 | 592.519 |
| Impuesto sobre Sociedades | 158.451 | 106.083 | 104.117 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.473.166 | 346.416 | 488.403 |
 Cambio criterios contables | 81 | 11 | 69 |
| Operaciones a plazos | 184 | 29 | 180 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 1.570 | 309 | 10 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 464 | 463 | 326 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 166 | 166 | 166 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.073 | 6.905 | 6.548 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.394 | 1.022 | 987 |
| Amort. inmovilizado I+D | 520 | 520 | 520 |
| Libertad amort.gastos I+D | 457 | 78 | 15 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 70 | 32 | 37 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8 | 3 | 3 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.984 | 1.398 | 616 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 340 | 291 | 272 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 951 | 711 | 861 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 27.069 | 9.677 | 10.887 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.182 | 119 | 119 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 5.083 | 2.481 | 68 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 905.222 | 33.575 | 191.398 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 52.972 | 42.789 | 49.852 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 154.254 | 66.243 | 121.311 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.277 | 119 | 264 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.802 | 1.894 | 1.776 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.441 | 4.976 | 9.350 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 40.601 | 38.174 | 37.409 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 12.807 | 12.807 | 12.807 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 500 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 354 | 29 | 354 |
| Otros gastos no deducibles | 19.307 | 5.564 | 6.168 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 45.770 | 2.148 | 2.508 |
| Revalorizaciones contables | 2.314 | 2.314 | 2.314 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 92 | 36 | 35 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 58 | 45 | 20 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 3.000 | 1.970 | 1.679 |
| Exención por doble imposición dividendos | 5.326 | 4.843 | 4.777 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 591 | 318 | 591 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 3.264 | 1.337 | 1.308 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 229 | 229 | 226 |
| Agrupa.interés económico | 345 | 6 | 345 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 310 | 309 | 309 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 14 | 1 | 14 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 469 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 672 | 496 | 446 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 610 | 457 | 346 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.131 | 4.386 | 1.908 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 32.791 | 15.314 | 11.303 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 360 | 357 | 153 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 111.481 | 77.351 | 2.086 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 59 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 34 | 30 | 10 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.115 | 4.083 | 5.653 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.680.095 | 2.499.139 | 1.932.294 |
| Impuesto sobre Sociedades | 49.975 | 30.682 | 19.478 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 15.066 | 15.066 | 15.066 |
| Disminuciones diversas | 2.615.055 | 2.453.391 | 1.897.750 |
| Cambio criterios contables | 678 | 41 | 17 |
| Operaciones a plazos | 551 | 551 | 551 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 227 | 227 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 150 | 150 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 2.469 | 2.469 | 2.469 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 12.235 | 11.977 | 6.795 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 30.707 | 30.527 | 30.434 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 6.917 | 5.434 | 5.223 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 464 | 94 | 94 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 14 | 12 | 10 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 110 | 110 | 110 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 369 | 5 | 369 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 24.786 | 16.350 | 24.613 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 5.182 | 5.182 | 1 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 4.379 | 652 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 131.449 | 120.699 | 119.467 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 628 | 628 | 530 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 6.553 | 6.553 | 5.492 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 393 | 381 | 137 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.715 | 2.086 | 2.715 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.519 | 2.360 | 5.074 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 5 | 5 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3.618 | 3.618 | 3.618 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 47.382 | 47.382 | 47.382 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.344 | 1.914 | 391 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 527 | 527 | 2 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 21 | 21 | 3 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 78 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición dividendos | 1.883.519 | 1.800.734 | 1.371.832 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.965 | 1.878 | 1.529 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 241.615 | 241.397 | 240.601 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 3.264 | 1.337 | 1.308 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 21 | 20 | 6 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 413 | 365 | 365 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 63 | 0 | 63 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 282 | 277 | 138 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 836 | 757 | 667 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.551 | 2.298 | 2.221 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 33.827 | 17.695 | 10.625 |
| Montes vecinales en mano común | 186 | 186 | 79 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 443 | 436 | 171 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 113.210 | 82.825 | 2.295 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 19 | 19 | 19 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 790 | 790 | 790 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 32.030 | 32.030 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.809 | 11.724 | 10.851 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 548.866 | 544.448 | 712.086 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 153.207 | 111.171 | 104.114 |
| Base imponible positiva | 601.590 | 491.811 | 601.590 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
