- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
,
Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.764 | 789 | 568 |
| Resultado contable | -33.084 | 83.513 | 73.938 |
| A U M E N T O S | 45.931 | 38.460 | 35.180 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.980 | 21.952 | 22.271 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 22.952 | 16.508 | 12.909 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 167 | 9 | 161 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 3 | 3 | 3 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 383 | 375 | 318 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.287 | 861 | 1.163 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 56 | 56 | 5 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 11 | 11 | 11 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1 | 1 | 1 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 525 | 148 | 133 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 132 | 131 | 131 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.068 | 5.068 | 5.068 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 406 | 332 | 318 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 12 | 10 | 10 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 23 | 23 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 887 | 564 | 773 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 776 | 776 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 848 | 492 | 750 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 20 | 20 | 20 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 3 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.151 | 833 | 854 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 480 | 385 | 332 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 64 | 64 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.027 | 913 | 1.021 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7 | 2 | 2 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 58 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 10 | 8 | 8 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 44 | 44 | 44 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 157 | 62 | 157 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 565 | 559 | 112 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 481 | 476 | 475 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 277 | 253 | 87 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 69 | 58 | 41 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.891 | 1.553 | 430 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 179 | 119 | 126 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.668 | 1.743 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.215 | 552 | 349 |
| D I S M I N U C I O N E S | 67.201 | 58.719 | 49.411 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.309 | 689 | 370 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 64.891 | 58.029 | 49.042 |
| Cambio criterios contables | 157 | 1 | 0 |
| Operaciones a plazos | 176 | 0 | 58 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 114 | 114 | 114 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 49 | 49 | 49 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.087 | 3.592 | 3.587 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 5.693 | 3.293 | 3.402 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3 | 3 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 427 | 427 | 320 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 7 | 4 | 3 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 33.763 | 33.763 | 33.763 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 300 | 230 | 214 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 38 | 38 | 38 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 37 | 37 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 4.362 | 4.334 | 84 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 14 | 14 | 14 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.136 | 367 | 367 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 154 | 154 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 4.383 | 4.381 | 4.383 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 263 | 263 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 157 | 62 | 157 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.153 | 2.153 | 1.403 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 322 | 319 | 319 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 238 | 234 | 18 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 126 | 110 | 91 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.339 | 1.502 | 30 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 53 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.705 | 1.868 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 7 | 7 | 7 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 783 | 770 | 775 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -54.350 | 63.254 | 59.707 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 7.730 | 7.115 | 2.367 |
| Base imponible positiva | 56.587 | 56.160 | 56.587 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
