- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
,
Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.030 | 6.676 | 4.735 |
| Resultado contable | 3.798.995 | 5.193.869 | 4.365.337 |
| A U M E N T O S | 7.077.138 | 5.149.067 | 5.076.820 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.528.977 | 1.386.323 | 1.451.024 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 5.548.162 | 3.762.744 | 3.625.797 |
 Cambio criterios contables | 139 | 37 | 19 |
| Operaciones a plazos | 1.195 | 627 | 1.185 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 205 | 205 | 202 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 55.512 | 54.362 | 55.512 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 154 | 154 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 30.627 | 29.403 | 29.417 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 203.329 | 114.954 | 114.898 |
| Amort. inmovilizado I+D | 16.978 | 16.049 | 16.735 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.723 | 2.663 | 774 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 217 | 79 | 79 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12 | 12 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 77.818 | 67.823 | 67.437 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 216.306 | 176 | 97 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 343.868 | 161.737 | 161.692 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 174.234 | 114.206 | 125.386 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 8.577 | 107 | 114 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 200.278 | 136.711 | 182.692 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.136.901 | 450.350 | 789.960 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 92.105 | 80.229 | 19.752 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 400.795 | 350.776 | 377.165 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.308 | 1.060 | 1.814 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 4 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 35.145 | 31.211 | 30.905 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.554.477 | 1.358.737 | 1.303.855 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 17.057 | 12.365 | 10.302 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 8 | 1 | 1 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 645 | 158 | 48 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 2 | 2 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 105.462 | 76.365 | 74.087 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 20.704 | 4.370 | 127 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 85.703 | 31.569 | 31.545 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 57 | 57 | 57 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 238 | 65 | 104 |
| Exención por doble imposición dividendos | 69.543 | 69.437 | 68.078 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 7.977 | 6.750 | 6.552 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 58.711 | 33.300 | 56.739 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 229 | 131 | 131 |
| Agrupa.interés económico | 6.956 | 6.819 | 6.818 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 161 | 36 | 160 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 506 | 506 | 405 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 126 | 126 | 126 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 132 | 0 | 132 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 139 | 84 | 88 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.281 | 565 | 542 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.441 | 1.290 | 1.326 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 16 | 16 | 16 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.147 | 290 | 368 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 47.755 | 38.187 | 31.012 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.292 | 6.401 | 2.472 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 517.939 | 475.582 | 34.547 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 24 | 0 | 24 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.566 | 36 | 36 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.789 | 5.574 | 5.692 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 29.649 | 20.998 | 14.570 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.922.966 | 5.828.054 | 4.967.026 |
| Impuesto sobre Sociedades | 337.146 | 231.326 | 197.559 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 6.585.820 | 5.596.729 | 4.769.467 |
| Cambio criterios contables | 452 | 177 | 177 |
| Operaciones a plazos | 42 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 2 | 2 | 2 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 2.423 | 2.423 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 24.840 | 22.327 | 19.847 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 192.785 | 60.192 | 57.552 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 249.579 | 213.076 | 201.892 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 24.336 | 23.847 | 21.980 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6.559 | 6.020 | 6.559 |
| Libertad amort.gastos I+D | 6.490 | 6.182 | 1.371 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 25 | 9 | 9 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 105.934 | 1 | 1 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 126.323 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 201.952 | 180.824 | 179.084 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 236 | 217 | 236 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 138.262 | 118.064 | 117.760 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.049.576 | 1.968.861 | 1.982.870 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 849 | 849 | 849 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 11 | 11 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 267 | 267 | 199 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 162 | 0 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 25.570 | 23.602 | 24.424 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.334.544 | 1.187.828 | 1.150.932 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 117 | 117 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.439 | 2.489 | 1.581 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 55.882 | 38.812 | 31.545 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 205 | 205 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 2.551 | 2.005 | 1.052 |
| Exención por doble imposición dividendos | 908.395 | 719.537 | 476.596 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 51.657 | 50.092 | 46.792 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.188 | 3.188 | 3.188 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 58.711 | 33.300 | 56.739 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.857 | 7.855 | 1.387 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 136 | 135 | 132 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 25 | 25 | 25 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 26.806 | 26.806 | 17.710 |
| Valor.bienes y derechos | 652 | 652 | 652 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 801 | 758 | 711 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 275 | 181 | 134 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.330 | 555 | 482 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 14.115 | 14.115 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 52.163 | 43.267 | 33.799 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.596 | 5.596 | 1.414 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 538.776 | 501.342 | 36.268 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 18 | 18 | 18 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 45.774 | 8.619 | 7.790 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 366.134 | 348.415 | 336.237 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.652.386 | 4.222.098 | 4.476.187 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 160.921 | 152.069 | 90.109 |
| Base imponible positiva | 4.378.777 | 4.145.630 | 4.378.777 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
