- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
,
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.814 | 8.476 | 5.793 |
| Resultado contable | 819.944 | 1.162.345 | 834.908 |
| A U M E N T O S | 3.229.804 | 2.517.417 | 753.731 |
| Impuesto sobre Sociedades | 289.778 | 282.134 | 281.618 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 2.940.026 | 2.235.283 | 472.113 |
 Cambio criterios contables | 374 | 373 | 124 |
| Operaciones a plazos | 113 | 6 | 66 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 2 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 33 | 33 | 33 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.179 | 999 | 6.910 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 38.493 | 35.804 | 35.810 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 98 | 98 | 98 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 487 | 445 | 451 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 29 | 29 | 29 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 67.350 | 47.628 | 59.459 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 7.852 | 7.689 | 7.689 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.465 | 5.533 | 5.375 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 15.097 | 14.524 | 14.511 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 272 | 13 | 260 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 9.240 | 3.581 | 5.042 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 25.345 | 8.387 | 9.675 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 4.707 | 1.673 | 4.633 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 10.779 | 8.907 | 9.799 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 770 | 438 | 187 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 1.476 | 224 | 221 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.444 | 300 | 147 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 28.876 | 25.730 | 26.746 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 11.543 | 8.782 | 9.510 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 84 | 1 | 1 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 2 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 28.789 | 10.377 | 21.013 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.539 | 75 | 367 |
| Revalorizaciones contables | 17 | 17 | 17 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 197 | 0 | 197 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 454 | 55 | 443 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.076 | 520 | 520 |
| Exención por doble imposición dividendos | 197 | 197 | 197 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.413 | 892 | 879 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 337 | 234 | 226 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 91.055 | 90.906 | 90.906 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 9.827 | 8.564 | 8.088 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.606 | 1.141 | 1.102 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.058 | 957 | 680 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 478 | 280 | 361 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.206 | 1.852 | 2.009 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 202.829 | 122.957 | 63.988 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 33.562 | 14.338 | 3.031 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.268.322 | 1.772.671 | 47.549 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 365 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 399 | 262 | 317 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 43.191 | 37.792 | 33.446 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.042.623 | 2.432.953 | 323.213 |
| Impuesto sobre Sociedades | 40.671 | 2.394 | 1.158 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 3.001.951 | 2.430.559 | 322.054 |
| Cambio criterios contables | 6.909 | 3.645 | 939 |
| Operaciones a plazos | 2.376 | 2.376 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 32 | 31 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 18.166 | 17.881 | 16.856 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.210 | 1.955 | 1.924 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 14.344 | 10.513 | 10.707 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4.326 | 854 | 2.218 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 132 | 132 | 132 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 105 | 104 | 103 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 29 | 29 | 29 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.074 | 2.074 | 1.994 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 566 | 566 | 566 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 6.739 | 6.644 | 6.126 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.365 | 113 | 90 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.745 | 1.025 | 1.025 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 48.460 | 48.459 | 1.250 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 67 | 67 | 67 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 298 | 235 | 235 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 927 | 927 | 927 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.480 | 1.998 | 143 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.046 | 16.457 | 16.063 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 959 | 959 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.519 | 779 | 3.163 |
| Revalorizaciones contables | 10 | 10 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 175 | 175 | 175 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.124 | 1.124 | 1.124 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 31.402 | 27.958 | 18.772 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 293 | 293 | 203 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 118 | 118 | 118 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 337 | 234 | 226 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 83.926 | 83.922 | 83.824 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 5.137 | 4.310 | 3.590 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 2.191 | 1.903 | 1.897 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 1 | 1 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 8.724 | 8.724 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 3.180 | 2.202 | 2.366 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.634 | 4.673 | 2.265 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.420 | 2.632 | 1.850 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 218.641 | 142.500 | 68.361 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 34.059 | 15.582 | 297 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.427.191 | 1.978.613 | 49.892 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 658 | 658 | 658 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 3 | 3 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 3 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 38.186 | 37.332 | 22.105 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.007.125 | 1.246.809 | 1.265.426 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 173.762 | 167.748 | 130.354 |
| Base imponible positiva | 1.123.857 | 1.102.025 | 1.123.857 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
