- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana
,
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunitat Valenciana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.760 | 1.654 | 1.309 |
| Resultado contable | 229.573 | 289.739 | 241.481 |
| A U M E N T O S | 208.908 | 157.906 | 135.062 |
| Impuesto sobre Sociedades | 54.376 | 54.095 | 52.097 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 154.532 | 103.812 | 82.965 |
 Cambio criterios contables | 21 | 21 | 18 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 62 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 483 | 483 | 437 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.894 | 2.851 | 2.842 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 990 | 780 | 769 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 20 | 13 | 10 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 263 | 263 | 262 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 19.941 | 19.770 | 11.764 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 3.131 | 3.131 | 77 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 24.563 | 2.205 | 2.165 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 14.672 | 11.028 | 10.587 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 5.011 | 4.943 | 4.930 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 9.193 | 2.352 | 42 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 702 | 445 | 555 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 535 | 531 | 531 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 45.539 | 43.289 | 43.289 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 590 | 434 | 433 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.791 | 1.822 | 840 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 19.089 | 5.792 | 318 |
| Revalorizaciones contables | 216 | 216 | 216 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 200 | 200 | 200 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 127 | 127 | 7 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 957 | 957 | 957 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 28 | 28 | 26 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 80 | 80 | 75 |
| Agrupa.interés económico | 50 | 20 | 20 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 143 | 18 | 16 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 225 | 220 | 218 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 25 | 25 | 25 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.074 | 1.016 | 438 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 93 | 91 | 91 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 5 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 77 | 77 | 77 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 744 | 578 | 723 |
| D I S M I N U C I O N E S | 260.259 | 240.134 | 156.650 |
| Impuesto sobre Sociedades | 15.040 | 4.668 | 2.876 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 245.219 | 235.467 | 153.774 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 239 | 239 | 59 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.048 | 3.711 | 2.893 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6 | 6 | 6 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 756 | 733 | 672 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 137 | 134 | 134 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 10 | 10 | 10 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 46.994 | 46.994 | 13.752 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 30 | 30 | 30 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.962 | 6 | 6 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 9.475 | 9.475 | 44 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 4.287 | 4.287 | 4.287 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 144 | 106 | 106 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 33.988 | 33.986 | 33.986 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 176 | 176 | 176 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 119.008 | 112.706 | 83.178 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 1.154 | 1.154 | 1.154 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 28 | 28 | 26 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 22 | 2 | 2 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.121 | 7.121 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 7 | 7 | 3 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 315 | 310 | 283 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 40 | 14 | 7 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.225 | 2.210 | 1.352 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6.661 | 6.661 | 6.661 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.409 | 5.386 | 4.971 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 178.213 | 207.502 | 219.893 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 11.317 | 10.161 | 5.108 |
| Base imponible positiva | 213.226 | 212.735 | 213.226 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
