- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias
,
Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.569 | 8.221 | 6.517 |
| Resultado contable | 811.291 | 1.012.995 | 825.288 |
| A U M E N T O S | 419.330 | 321.029 | 262.302 |
| Impuesto sobre Sociedades | 150.589 | 140.366 | 130.741 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 5.391 | 5.387 | 5.384 |
 Aumentos diversos | 263.350 | 175.277 | 126.176 |
 Cambio criterios contables | 633 | 483 | 251 |
| Operaciones a plazos | 394 | 154 | 275 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 2.541 | 932 | 2.097 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 975 | 975 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 682 | 682 | 206 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.121 | 1.253 | 1.810 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.193 | 4.636 | 3.218 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 67 | 67 | 61 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 416 | 393 | 393 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4.039 | 3.948 | 2.348 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 18 | 18 | 18 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.581 | 3.581 | 3.352 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 5.395 | 2.337 | 2.098 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.269 | 753 | 523 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 3.763 | 2.576 | 2.784 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 10.825 | 8.420 | 3.004 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 916 | 894 | 894 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 7.238 | 5.973 | 6.075 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 55 | 22 | 21 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.336 | 957 | 880 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.442 | 8.423 | 6.590 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.726 | 3.339 | 3.273 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 32 | 28 | 23 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 104 | 90 | 90 |
| Otros gastos no deducibles | 33.576 | 18.496 | 18.510 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 28.612 | 62 | 23.226 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 243 | 243 | 243 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 733 | 731 | 196 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 44 | 44 | 44 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 459 | 459 | 459 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 29 | 29 | 29 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 104 | 8 | 104 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 295 | 283 | 240 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 228 | 207 | 175 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 10 | 10 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.870 | 1.814 | 1.406 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 75.645 | 65.847 | 9.300 |
| Rég.entidades navieras | 4.541 | 0 | 4.541 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 208 | 207 | 186 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.962 | 1.419 | 1.147 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 23.690 | 17.453 | 21.729 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 47 | 13 | 37 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 395 | 351 | 36 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 20.898 | 16.668 | 4.284 |
| D I S M I N U C I O N E S | 648.986 | 594.304 | 393.243 |
| Impuesto sobre Sociedades | 74.707 | 51.760 | 15.139 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 6.152 | 6.146 | 5.975 |
| Disminuciones diversas | 568.127 | 536.398 | 372.129 |
| Cambio criterios contables | 1.133 | 1.132 | 1.128 |
| Operaciones a plazos | 885 | 885 | 885 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 203 | 164 | 164 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 63 | 42 | 42 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 4.447 | 4.447 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 10.395 | 8.307 | 6.144 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 726 | 628 | 605 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 14.798 | 11.657 | 11.304 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 6.967 | 6.955 | 260 |
| Amort. inmovilizado I+D | 9 | 9 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 7 | 6 | 6 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 89 | 89 | 89 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 6.456 | 5.073 | 645 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 391 | 391 | 4 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 947 | 283 | 239 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 15.933 | 15.474 | 2.262 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 93 | 76 | 76 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 218 | 142 | 20 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.228 | 7.584 | 10.137 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.592 | 2.528 | 1.690 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 535 | 535 | 1 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 11 | 11 | 11 |
| Exención por doble imposición dividendos | 48.938 | 48.853 | 14.901 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 2.177 | 2.177 | 164 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 29 | 29 | 29 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.321 | 2.321 | 2.321 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2 | 2 | 2 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 564 | 562 | 445 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 422 | 409 | 349 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 122 | 122 | 53 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.583 | 1.440 | 867 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 104.507 | 95.093 | 18.296 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 6.036 | 6.036 | 6.036 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.972 | 1.442 | 1.150 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 739 | 739 | 738 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 287.194 | 287.191 | 285.699 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 180 | 180 | 61 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 20 | 20 | 20 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 25.416 | 23.394 | 5.316 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 582.399 | 740.458 | 695.127 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 118.652 | 116.384 | 38.159 |
| Base imponible positiva | 652.617 | 635.759 | 652.617 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
