- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia
,
Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 12.740 | 7.392 | 5.777 |
| Resultado contable | 496.099 | 673.359 | 608.609 |
| A U M E N T O S | 606.429 | 562.097 | 275.309 |
| Impuesto sobre Sociedades | 189.968 | 187.022 | 182.925 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 416.461 | 375.074 | 92.384 |
 Cambio criterios contables | 110 | 16 | 16 |
| Operaciones a plazos | 115 | 115 | 115 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 884 | 304 | 523 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 104 | 104 | 104 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.595 | 1.578 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.822 | 1.655 | 1.655 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.414 | 1.370 | 1.365 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 488 | 349 | 301 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 330 | 310 | 310 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 565 | 479 | 557 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 541 | 393 | 393 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.307 | 971 | 1.130 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.856 | 4.186 | 3.983 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 16.231 | 9.759 | 9.702 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 455 | 10 | 10 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.399 | 641 | 1.142 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 11.790 | 9.870 | 10.383 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 4 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 3.600 | 2.735 | 2.754 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 463 | 228 | 228 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 91 | 91 | 91 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.266 | 2.134 | 1.906 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.230 | 577 | 557 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 30 | 30 | 30 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 706 | 699 | 706 |
| Otros gastos no deducibles | 25.410 | 14.020 | 17.716 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 49 | 48 | 48 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 278.878 | 278.878 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 37 | 37 | 8 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 5 | 5 | 5 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 1 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 319 | 2 | 1 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.862 | 1.817 | 1.736 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 841 | 801 | 759 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 10 | 0 | 6 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.867 | 5.235 | 4.783 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 29.802 | 27.927 | 27.795 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 20 | 20 | 20 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.666 | 6.113 | 84 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 30 | 30 | 28 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.267 | 1.535 | 1.431 |
| D I S M I N U C I O N E S | 511.158 | 478.982 | 150.326 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.189 | 2.162 | 561 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 488.969 | 476.820 | 149.765 |
| Cambio criterios contables | 332 | 332 | 62 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5 | 5 | 5 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.608 | 6.302 | 4.574 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.181 | 966 | 965 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 11.055 | 9.406 | 8.224 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 400 | 330 | 330 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 729 | 643 | 643 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 568 | 568 | 320 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 55 | 55 | 55 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.206 | 1.206 | 591 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 656 | 633 | 633 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 6.732 | 6.601 | 6.470 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 124 | 124 | 100 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 8.572 | 2.980 | 2.111 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.321 | 6.213 | 5.295 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 795 | 78 | 78 |
| Revalorizaciones contables | 175 | 175 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 282 | 282 | 282 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 338.805 | 338.805 | 27.806 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.268 | 1.268 | 157 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 1 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 31.277 | 31.021 | 31.021 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 35 | 35 | 35 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 694 | 694 | 694 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 5.221 | 5.199 | 4.077 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.302 | 1.298 | 1.039 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 20 | 20 | 20 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.495 | 5.059 | 4.675 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 47.404 | 45.728 | 45.490 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.768 | 6.221 | 88 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.564 | 1.524 | 1.276 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 358 | 358 | 358 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.959 | 2.691 | 2.291 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 589.034 | 756.459 | 731.352 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 51.959 | 50.764 | 19.330 |
| Base imponible positiva | 695.188 | 692.419 | 695.188 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
