- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia
,
Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Total
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 48.436 | 22.940 | 16.645 |
| Resultado contable | 1.341.061 | 2.314.445 | 1.870.559 |
| A U M E N T O S | 1.923.336 | 1.308.918 | 1.052.543 |
| Impuesto sobre Sociedades | 549.975 | 522.410 | 515.526 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 259 | 259 | 259 |
 Aumentos diversos | 1.373.103 | 786.249 | 536.758 |
 Cambio criterios contables | 313 | 52 | 52 |
| Operaciones a plazos | 6.466 | 5.949 | 5.398 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 2.639 | 1.456 | 1.641 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 449 | 104 | 104 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 7.458 | 3.799 | 449 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 9.513 | 5.675 | 2.175 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.687 | 4.648 | 3.819 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 8 | 8 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.748 | 3.559 | 1.871 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.141 | 948 | 962 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.548 | 1.411 | 1.484 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2.597 | 2.003 | 1.987 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.996 | 9.630 | 9.773 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 15.043 | 13.895 | 13.735 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 103.856 | 52.271 | 23.618 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 3.747 | 1.818 | 1.818 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 14.485 | 1.436 | 2.372 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 192.301 | 34.187 | 102.523 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 601 | 268 | 260 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 70.794 | 21.520 | 38.185 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 12.352 | 5.234 | 5.229 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.797 | 744 | 1.768 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 34.125 | 16.873 | 15.591 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.887 | 4.779 | 4.617 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 50 | 36 | 36 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 8.308 | 708 | 716 |
| Otros gastos no deducibles | 77.847 | 40.987 | 46.496 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 42.456 | 1.472 | 7.847 |
| Revalorizaciones contables | 60 | 60 | 60 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 279.034 | 278.988 | 8 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 588 | 280 | 545 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 79 | 14 | 14 |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.003 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.506 | 1.506 | 1.501 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 127 | 127 | 127 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 28 | 27 | 27 |
| Agrupa.interés económico | 449 | 132 | 131 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1.103 | 743 | 957 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 204 | 204 | 204 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 1 | 1 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.458 | 1.458 | 1.458 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 5.759 | 5.575 | 5.006 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.866 | 1.833 | 1.426 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 100 | 89 | 28 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.142 | 8.943 | 8.304 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 88.767 | 46.945 | 51.455 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.209 | 1.207 | 669 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 230.465 | 187.640 | 98.820 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 260 | 0 | 260 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 176 | 100 | 144 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 110.505 | 14.904 | 71.078 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.692.520 | 1.444.411 | 744.739 |
| Impuesto sobre Sociedades | 138.134 | 17.330 | 34.487 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 3.160 | 2.681 | 2.681 |
| Disminuciones diversas | 1.551.226 | 1.424.401 | 707.571 |
| Cambio criterios contables | 919 | 834 | 545 |
| Operaciones a plazos | 9.832 | 9.832 | 4.235 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 365 | 308 | 308 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 28 | 24 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 705 | 705 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 58.924 | 48.454 | 7.926 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.836 | 4.403 | 4.303 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 36.622 | 32.189 | 29.637 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 572 | 331 | 330 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.226 | 5.140 | 2.403 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.463 | 1.463 | 1.215 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 688 | 688 | 469 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.578 | 2.237 | 1.616 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.111 | 1.088 | 835 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 23.137 | 9.976 | 8.611 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 53.079 | 53.021 | 50.282 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 18.145 | 11.852 | 8.223 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 154 | 154 | 154 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 124 | 124 | 97 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.834 | 4.834 | 4.834 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.207 | 1.207 | 1.141 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 27.488 | 25.607 | 24.918 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 16 | 16 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 2.355 | 2.355 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 20.697 | 12.256 | 7.560 |
| Revalorizaciones contables | 5.525 | 5.525 | 313 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 282 | 282 | 282 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 826.609 | 822.268 | 299.067 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 2.306 | 2.303 | 1.195 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.516 | 1.516 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 127 | 127 | 127 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 39.937 | 39.678 | 34.376 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 563 | 562 | 488 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 319 | 319 | 319 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 35 | 35 | 35 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.914 | 2.891 | 2.808 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.040 | 1.040 | 1.040 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 15.208 | 15.050 | 13.480 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.443 | 3.198 | 2.661 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 198 | 198 | 115 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.235 | 7.985 | 7.180 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 104.751 | 75.580 | 70.127 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.348 | 1.348 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 241.145 | 200.401 | 100.591 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.341 | 3.299 | 3.050 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.772 | 3.772 | 3.772 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 2.839 | 2.839 | 2.839 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 263 | 263 | 263 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.435 | 4.947 | 3.830 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.567.771 | 2.177.155 | 2.177.513 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 218.390 | 185.627 | 56.548 |
| Base imponible positiva | 2.082.726 | 2.003.420 | 2.082.726 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
