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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Otros servicios personales y de ocio
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Ajustes al resultado contable
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Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 501 | 296 | 203 |
| Resultado contable | -156.404 | 488.174 | 307.795 |
| A U M E N T O S | 778.730 | 424.738 | 244.026 |
| Impuesto sobre Sociedades | 142.949 | 127.689 | 120.642 |
| Amort. inmovilizado I+D | 413 | 413 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 613 | 414 | 414 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 686 | 274 | 184 |
 Aumentos diversos | 634.070 | 295.949 | 122.786 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.254 | 3.543 | 3.080 |
| Libertad amort.gastos I+D | 998 | 594 | 594 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.100 | 1.913 | 1.546 |
| Pymes: libertad amortización | 938 | 937 | 808 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8 | 6 | 6 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.836 | 3.336 | 3.036 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.588 | 2.020 | 1.593 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 133.654 | 17.224 | 14.834 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 9 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.453 | 2.648 | 1.791 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 76.499 | 26.010 | 24.465 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.809 | 1.335 | 739 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 24.976 | 8.601 | 11.230 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.049 | 1.049 | 1.049 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5.141 | 1.349 | 9 |
| Errores contables | 353 | 353 | 21 |
| Operaciones a plazos | 44.491 | 1.098 | 44.491 |
| Recuperación de valor patrimonial | 271 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 807 | 351 | 69 |
| Subcapitalización | 1.717 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 368 | 368 | 368 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 276 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 11.321 | 11.321 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 22.238 | 9.387 | 822 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 256.005 | 200.705 | 11.776 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 2 | 2 | 2 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 27.909 | 1.799 | 455 |
| D I S M I N U C I O N E S | 665.676 | 450.494 | 94.764 |
| Impuesto sobre Sociedades | 126.515 | 6.866 | 1.069 |
| Amort. inmovilizado I+D | 692 | 692 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 20.641 | 20.641 | 19.281 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 160.335 | 159.857 | 45.547 |
| Disminuciones diversas | 357.493 | 262.437 | 28.867 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.878 | 7.040 | 3.591 |
| Libertad amort.gastos I+D | 193 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 32.990 | 24.477 | 13.843 |
| Pymes: libertad amortización | 1.429 | 1.429 | 584 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 488 | 487 | 67 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.438 | 2.558 | 1.828 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.827 | 885 | 231 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 34.326 | 27.190 | 12.193 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.087 | 1.892 | 1.275 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.281 | 2.788 | 2.788 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.780 | 15.529 | 9.701 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 8 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 544 | 11 | 11 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.456 | 3.456 | 3.449 |
| Gts.oper.acciones propias | 20 | 1 | 1 |
| Errores contables | 6.311 | 6.024 | 3.041 |
| Operaciones a plazos | 4.389 | 4.389 | 4.389 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.038 | 3.878 | 3.185 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.524 | 5.524 | 80 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.054 | 1.054 | 342 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.291 | 987 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 15.416 | 15.416 | 482 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 266.514 | 214.848 | 12.136 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 22.238 | 9.387 | 822 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 53.855 | 53.500 | 1.186 |
| Base imponible | 411.511 | 366.813 | 411.511 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
