- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Total
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 597.815 | 133.789 | 84.861 |
| Resultado contable | -8.549.081 | 23.321.458 | 14.334.674 |
| A U M E N T O S | 13.758.045 | 4.194.946 | 4.778.528 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.508.973 | 2.069.168 | 1.847.854 |
| Amort. inmovilizado I+D | 72 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 9.597 | 4.260 | 5.974 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 24.738 | 1.775 | 8.063 |
 Aumentos diversos | 11.214.664 | 2.119.743 | 2.916.636 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 132.670 | 12.084 | 89.298 |
| Libertad amort.gastos I+D | 617 | 99 | 239 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13.303 | 8.966 | 6.779 |
| Pymes: libertad amortización | 4.051 | 1.422 | 882 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.485 | 1.289 | 890 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 183.297 | 65.447 | 26.691 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 216 | 11 | 16 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.129.882 | 193.690 | 263.740 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.659.518 | 854.451 | 1.180.978 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 63.025 | 27.350 | 22.507 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4.840 | 1.415 | 316 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.072 | 342 | 630 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 128 | 96 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 78 | 52 | 44 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.148.580 | 192.399 | 215.823 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 40.062 | 13.777 | 13.109 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 15.510 | 13.069 | 1.994 |
| Otros gastos no deducibles | 627.870 | 45.865 | 214.429 |
| Revalorizaciones contables | 11.514 | 8.130 | 447 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 487.578 | 9.487 | 15.196 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3.230 | 2.974 | 1.512 |
| Errores contables | 27.880 | 10.902 | 10.429 |
| Operaciones a plazos | 98.445 | 12.399 | 39.813 |
| Recuperación de valor patrimonial | 15.226 | 11.594 | 12.284 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 309.582 | 161.591 | 235.001 |
| Subcapitalización | 14.731 | 54 | 238 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 583 | 166 | 266 |
| Exención por doble imposición internacional | 7.287 | 5.845 | 3.082 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 173.262 | 41.619 | 162.142 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 545 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 125.284 | 74.407 | 117.604 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 11.327 | 1.209 | 340 |
| Transparencia fiscal internacional | 2 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 180.317 | 90.460 | 89.014 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 24.065 | 11.932 | 1.875 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 261.415 | 124.966 | 6.986 |
| Rég.entidades navieras | 15.587 | 5 | 13.738 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 3.993 | 1.784 | 1.948 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 115 | 9 | 14 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 398.651 | 118.211 | 165.999 |
| D I S M I N U C I O N E S | 17.571.846 | 10.239.966 | 2.424.900 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.481.392 | 757.421 | 381.388 |
| Amort. inmovilizado I+D | 717 | 685 | 4 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.669 | 1.645 | 1.640 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 12.448 | 12.416 | 10.951 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 3.302.918 | 3.179.513 | 849.384 |
| Disminuciones diversas | 10.772.703 | 6.288.285 | 1.181.533 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 43.768 | 31.698 | 17.038 |
| Libertad amort.gastos I+D | 52.835 | 16.435 | 358 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 468.783 | 255.704 | 23.222 |
| Pymes: libertad amortización | 29.796 | 27.965 | 12.693 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 115.197 | 49.951 | 3.487 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 861.542 | 349.686 | 21.677 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 100 | 100 | 14 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 110.171 | 48.702 | 25.149 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.506.324 | 1.291.986 | 503.520 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 35.518 | 26.508 | 12.827 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 44.509 | 23.541 | 5.994 |
| Deducción del fondo de comercio | 51.114 | 3.221 | 794 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2.011 | 1.481 | 775 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.340 | 1.584 | 240 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.442.014 | 398.551 | 253.206 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 16.369 | 14.850 | 14 |
| Revalorizaciones contables | 23.891 | 3.989 | 828 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.871.642 | 1.769.528 | 4.112 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.476 | 965 | 260 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 24.461 | 21.004 | 14.932 |
| Gts.oper.acciones propias | 3.175 | 1.025 | 634 |
| Errores contables | 67.027 | 9.926 | 4.725 |
| Operaciones a plazos | 126.227 | 121.907 | 94.024 |
| Recuperación de valor patrimonial | 42.037 | 22.128 | 168 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 427.919 | 267.298 | 185.173 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.319.444 | 2.783.697 | 351.516 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 670 | 441 | 90 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 119.074 | 65.118 | 23.297 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 375.791 | 330.643 | 51.709 |
| Valor.bienes y derechos | 122.673 | 112.267 | 98.254 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 877.612 | 843.996 | 107.691 |
| Transparencia fiscal internacional | 18 | 18 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 188.567 | 131.014 | 83.043 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 304.674 | 206.396 | 10.003 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 24.065 | 11.932 | 1.875 |
| Montes vecinales en mano común | 13.939 | 13.900 | 2.162 |
| Régimen entidades navieras | 34.545 | 22.086 | 13.074 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 3.787 | 3.774 | 69 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 73 | 73 | 73 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 115 | 9 | 14 |
| Otras correcciones al resultado | 317.038 | 177.280 | 102.214 |
| Base imponible | 15.858.414 | 15.507.681 | 15.858.414 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
