- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Total
Dimensión: Mediana , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.293 | 4.330 | 3.548 |
| Resultado contable | 5.436.025 | 14.549.062 | 12.799.832 |
| A U M E N T O S | 17.088.880 | 9.578.947 | 8.553.754 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.408.196 | 3.978.178 | 3.879.682 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7.865 | 7.817 | 7.318 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 11.810 | 5.240 | 5.097 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 15.833 | 2.909 | 2.330 |
 Aumentos diversos | 12.645.175 | 5.584.802 | 4.659.327 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 211.526 | 124.006 | 137.522 |
| Libertad amort.gastos I+D | 13.161 | 10.477 | 8.752 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 97.966 | 86.819 | 61.652 |
| Pymes: libertad amortización | 3.965 | 3.637 | 3.044 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.120 | 942 | 976 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 147.472 | 77.784 | 66.855 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.266 | 515 | 515 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 898.395 | 263.674 | 286.775 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.069.861 | 606.207 | 700.681 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 26.812 | 14.927 | 14.679 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 70.202 | 8.796 | 35.870 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 802 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 73.670 | 51.040 | 47.037 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.580.907 | 1.154.134 | 1.308.648 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 57.028 | 42.709 | 39.964 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 127 | 127 | 127 |
| Otros gastos no deducibles | 201.295 | 93.341 | 88.473 |
| Revalorizaciones contables | 20.004 | 3.931 | 3.669 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 60.082 | 46.112 | 58.352 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 6.624 | 1.588 | 32 |
| Errores contables | 10.754 | 3.563 | 3.266 |
| Operaciones a plazos | 157.029 | 55.290 | 98.221 |
| Recuperación de valor patrimonial | 6.494 | 4.112 | 4.561 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 208.592 | 141.039 | 137.256 |
| Subcapitalización | 3.286 | 192 | 192 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 731 | 272 | 272 |
| Exención por doble imposición internacional | 19.229 | 14.802 | 15.176 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 134.553 | 100.511 | 89.919 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 67.957 | 36.447 | 36.447 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.433.128 | 730.813 | 793.163 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 206.431 | 137.412 | 18.463 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.919.076 | 1.255.324 | 88.253 |
| Rég.entidades navieras | 13.986 | 8.566 | 13.986 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 7.108 | 51 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 11.990 | 10.299 | 9.974 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 107 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 902.223 | 495.144 | 486.354 |
| D I S M I N U C I O N E S | 16.092.195 | 9.284.326 | 5.663.471 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.112.675 | 263.576 | 193.720 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6.750 | 6.211 | 5.500 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 15.949 | 15.909 | 15.574 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 44.324 | 44.324 | 42.964 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 755.629 | 734.094 | 504.401 |
| Disminuciones diversas | 13.156.869 | 8.220.212 | 4.901.311 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 329.474 | 258.165 | 213.154 |
| Libertad amort.gastos I+D | 32.755 | 32.477 | 21.948 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.135.558 | 1.079.155 | 480.325 |
| Pymes: libertad amortización | 9.057 | 8.255 | 4.611 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.057 | 2.970 | 1.652 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 88.340 | 59.659 | 45.781 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2.538 | 1.257 | 1.257 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 310.902 | 208.404 | 140.869 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.277.920 | 584.415 | 257.106 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.997 | 5.997 | 5.723 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 44.127 | 35.525 | 26.489 |
| Deducción del fondo de comercio | 173.174 | 115.039 | 86.248 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 54.101 | 53.007 | 11.607 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 92.635 | 53.000 | 43.501 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.671.460 | 1.190.247 | 932.202 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 467 | 467 | 467 |
| Revalorizaciones contables | 6.619 | 6.498 | 932 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 80.625 | 74.731 | 70.731 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 614 | 21 | 21 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 12.876 | 8.418 | 8.218 |
| Gts.oper.acciones propias | 4.317 | 1.558 | 1.316 |
| Errores contables | 134.359 | 76.196 | 19.608 |
| Operaciones a plazos | 68.803 | 25.398 | 19.827 |
| Recuperación de valor patrimonial | 56.908 | 19.128 | 19.902 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 782.167 | 186.643 | 169.700 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.029.553 | 1.876.228 | 1.541.936 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 51.974 | 47.471 | 21.364 |
| Obra benéfico-social cajas | 15.485 | 15.485 | 485 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 149.167 | 129.679 | 94.631 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.754 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 46.502 | 23.430 | 21.362 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 16.264 | 3.174 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 2.543 | 2.543 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.504.731 | 895.930 | 840.513 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.979.692 | 1.366.040 | 96.901 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 206.431 | 137.412 | 18.463 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 5.287 | 5.287 | 5.287 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.799 | 1.799 | 1.799 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 14.091 | 13.082 | 9.904 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 107 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 441.348 | 279.333 | 169.978 |
| Base imponible | 15.190.205 | 14.919.232 | 15.190.205 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
