- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Total
Dimensión: Microempresa , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 692.116 | 344.858 | 244.016 |
| Resultado contable | -6.496.488 | 21.169.510 | 13.269.409 |
| A U M E N T O S | 14.487.441 | 6.054.389 | 7.628.818 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.408.818 | 3.136.158 | 2.872.919 |
| Amort. inmovilizado I+D | 644 | 306 | 266 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 67.337 | 35.161 | 42.963 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 143.679 | 36.406 | 74.836 |
 Aumentos diversos | 10.866.963 | 2.846.359 | 4.637.834 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 161.523 | 116.871 | 118.690 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.786 | 2.599 | 3.195 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 141.421 | 68.377 | 72.165 |
| Pymes: libertad amortización | 58.177 | 29.691 | 28.627 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 47.089 | 24.268 | 20.357 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 174.732 | 77.914 | 67.452 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.485 | 766 | 752 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 592.449 | 58.762 | 99.431 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.470.780 | 348.673 | 505.099 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 27.068 | 1.959 | 5.021 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.163 | 1.158 | 1.158 |
| Deducción del fondo de comercio | 13.394 | 2.029 | 7.972 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 654 | 652 | 26 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 59.693 | 4.795 | 2.481 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.365.671 | 396.047 | 337.603 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 47.451 | 22.255 | 26.220 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 706 | 613 | 211 |
| Otros gastos no deducibles | 783.042 | 202.920 | 264.065 |
| Revalorizaciones contables | 6.843 | 2.183 | 4.153 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 101.124 | 55.939 | 64.252 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10.925 | 185 | 5.956 |
| Errores contables | 29.390 | 10.670 | 12.341 |
| Operaciones a plazos | 237.282 | 114.464 | 178.610 |
| Recuperación de valor patrimonial | 9.430 | 5.049 | 5.054 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 560.760 | 196.486 | 437.684 |
| Subcapitalización | 12.153 | 770 | 764 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 9.731 | 5.903 | 9.105 |
| Exención por doble imposición internacional | 57.545 | 5.669 | 3.901 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 39.159 | 23.314 | 19.713 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.733.285 | 62.978 | 1.718.641 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 51.309 | 3.748 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 801.482 | 461.534 | 370.346 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 90.704 | 44.443 | 9.841 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 746.096 | 399.005 | 35.156 |
| Rég.entidades navieras | 14.772 | 0 | 14.772 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 7.916 | 813 | 7.157 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 801 | 720 | 723 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 57 | 57 | 57 |
| Por otras correcciones al resultado | 360.124 | 90.992 | 165.758 |
| D I S M I N U C I O N E S | 16.090.937 | 8.915.058 | 2.929.566 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.352.832 | 354.588 | 212.649 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6.633 | 6.427 | 413 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 15.335 | 14.848 | 14.132 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 116.207 | 116.207 | 114.534 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 3.264.573 | 3.124.070 | 928.014 |
| Disminuciones diversas | 9.335.358 | 5.298.918 | 1.659.824 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 114.456 | 78.183 | 54.151 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9.738 | 6.566 | 4.946 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 767.865 | 513.004 | 175.084 |
| Pymes: libertad amortización | 144.659 | 128.070 | 84.123 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.090.082 | 73.392 | 42.423 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 296.226 | 134.815 | 62.455 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 105 | 50 | 45 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 117.218 | 53.834 | 28.706 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.614.407 | 512.893 | 247.087 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7.246 | 4.106 | 2.027 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 41.878 | 39.190 | 969 |
| Deducción del fondo de comercio | 20.779 | 12.012 | 5.776 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5.501 | 5.054 | 4.359 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 188.527 | 16.658 | 3.200 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 836.449 | 622.007 | 220.955 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 34 | 34 | 34 |
| Revalorizaciones contables | 2.543 | 2.051 | 1.402 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 22.069 | 16.816 | 8.932 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.955 | 2.119 | 355 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 67.490 | 57.773 | 48.183 |
| Gts.oper.acciones propias | 7.121 | 5.436 | 3.844 |
| Errores contables | 90.834 | 48.705 | 16.367 |
| Operaciones a plazos | 157.301 | 150.834 | 111.487 |
| Recuperación de valor patrimonial | 47.724 | 23.768 | 20.963 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 410.848 | 287.159 | 199.227 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.610.087 | 1.437.155 | 257.929 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.224 | 3.186 | 2.816 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 199.026 | 182.832 | 135.867 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 3.853 | 2.999 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 73.714 | 39.004 | 8.979 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.595.346 | 2.555.953 | 271.774 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 848.563 | 569.307 | 374.334 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 785.356 | 524.073 | 35.507 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 90.704 | 44.443 | 9.841 |
| Montes vecinales en mano común | 10.678 | 10.678 | 277 |
| Régimen entidades navieras | 80.588 | 80.588 | 78.786 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 34.406 | 33.981 | 384 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 264 | 264 | 264 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 801 | 720 | 723 |
| Otras correcciones al resultado | 187.192 | 123.712 | 60.329 |
| Base imponible | 17.041.662 | 16.531.824 | 17.041.662 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
