- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Total
Dimensión: Pequeña , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 121.764 | 77.312 | 64.093 |
| Resultado contable | -14.742.903 | 30.257.067 | 23.788.709 |
| A U M E N T O S | 35.135.736 | 14.207.742 | 12.937.011 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.832.893 | 5.714.580 | 5.408.546 |
| Amort. inmovilizado I+D | 9.430 | 4.269 | 4.149 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 48.416 | 26.363 | 23.820 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 57.390 | 18.098 | 26.936 |
 Aumentos diversos | 27.187.608 | 8.444.433 | 7.473.561 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 207.637 | 112.041 | 116.543 |
| Libertad amort.gastos I+D | 31.365 | 24.155 | 19.514 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 351.571 | 174.754 | 154.712 |
| Pymes: libertad amortización | 102.851 | 70.304 | 63.734 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 67.585 | 39.648 | 37.998 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 452.287 | 237.828 | 216.882 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.781 | 818 | 818 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.052.327 | 638.831 | 650.519 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.730.564 | 1.022.778 | 2.211.753 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 133.165 | 31.240 | 53.523 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 16.986 | 3.353 | 3.177 |
| Deducción del fondo de comercio | 44.817 | 13.397 | 16.568 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.009 | 1.623 | 2.057 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 120.996 | 87.307 | 70.550 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.499.235 | 1.123.533 | 992.993 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 102.922 | 78.545 | 68.029 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 12.359 | 10.439 | 187 |
| Otros gastos no deducibles | 1.136.589 | 590.697 | 601.261 |
| Revalorizaciones contables | 33.982 | 23.599 | 29.149 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 190.480 | 115.528 | 147.535 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3.044 | 1.945 | 226 |
| Errores contables | 72.931 | 14.552 | 14.306 |
| Operaciones a plazos | 163.128 | 59.106 | 96.552 |
| Recuperación de valor patrimonial | 23.304 | 14.619 | 11.772 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.126.325 | 228.707 | 456.834 |
| Subcapitalización | 6.095 | 1.293 | 2.407 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1.906 | 324 | 284 |
| Exención por doble imposición internacional | 98.331 | 74.474 | 47.059 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 233.279 | 170.430 | 139.167 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 71.931 | 29.768 | 30.936 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 254 | 254 | 254 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.878.415 | 1.027.334 | 756.635 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 453.812 | 310.175 | 55.652 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.054.605 | 1.847.141 | 166.074 |
| Rég.entidades navieras | 84.970 | 72.813 | 84.970 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 2.142 | 2.124 | 22 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 4.477 | 3.245 | 3.165 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 45 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 599.861 | 179.954 | 144.090 |
| D I S M I N U C I O N E S | 33.065.641 | 17.591.912 | 8.141.714 |
| Impuesto sobre Sociedades | 5.859.963 | 1.335.098 | 725.941 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7.772 | 5.843 | 5.510 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 22.731 | 22.430 | 21.786 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 175.627 | 175.627 | 172.465 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 2.743.068 | 2.414.102 | 901.777 |
| Disminuciones diversas | 24.256.480 | 13.638.812 | 6.314.235 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 254.033 | 172.803 | 114.917 |
| Libertad amort.gastos I+D | 56.938 | 48.855 | 28.753 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.799.877 | 1.552.935 | 735.611 |
| Pymes: libertad amortización | 219.767 | 200.888 | 126.296 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 89.705 | 74.931 | 53.943 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 282.371 | 189.408 | 132.439 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.389 | 1.256 | 838 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.285.961 | 793.074 | 437.504 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.034.406 | 1.362.057 | 575.765 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 32.743 | 9.030 | 6.540 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 46.668 | 12.655 | 24.589 |
| Deducción del fondo de comercio | 182.823 | 95.719 | 65.063 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 21.701 | 16.219 | 8.003 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 220.812 | 184.566 | 60.317 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.758.577 | 1.238.231 | 782.646 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 16.913 | 16.913 | 646 |
| Revalorizaciones contables | 13.592 | 10.413 | 7.803 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 48.422 | 37.433 | 12.153 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.750 | 270 | 149 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 61.539 | 37.810 | 31.713 |
| Gts.oper.acciones propias | 42.921 | 39.037 | 1.420 |
| Errores contables | 278.387 | 152.233 | 50.150 |
| Operaciones a plazos | 120.759 | 113.431 | 100.841 |
| Recuperación de valor patrimonial | 36.597 | 32.594 | 3.043 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.197.478 | 538.531 | 228.161 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.241.775 | 2.986.550 | 1.887.463 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 77.209 | 68.803 | 49.359 |
| Obra benéfico-social cajas | 488.540 | 488.540 | 33.540 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 459.389 | 390.006 | 193.778 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 2.752 | 9 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 82.131 | 72.251 | 25.467 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 593.042 | 351.657 | 170.755 |
| Transparencia fiscal internacional | 134 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.936.821 | 1.138.969 | 771.262 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.237.727 | 2.157.694 | 174.498 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 453.812 | 310.175 | 55.652 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 79.888 | 79.888 | 79.888 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 2.453 | 2.200 | 98 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 7.890 | 7.890 | 7.890 |
| Correcciones entidades normativa foral | 5.617 | 4.679 | 4.328 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 1.001 | 1.001 | 1.001 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 45 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.160.127 | 983.137 | 132.264 |
| Base imponible | 27.685.623 | 26.768.846 | 27.685.623 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
