Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.136 | 678 | 570 |
| Resultado contable | 167.847 | 179.965 | 72.516 |
| A U M E N T O S | 126.802 | 117.536 | 31.260 |
| Impuesto sobre Sociedades | 21.860 | 21.402 | 15.874 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 550 | 0 | 550 |
 Aumentos diversos | 104.392 | 96.134 | 14.836 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 76 | 0 | 76 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 542 | 236 | 528 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 63 | 53 | 58 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 2 | 2 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 90 | 45 | 90 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 14 | 14 | 14 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.610 | 1.480 | 1 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 786 | 786 | 786 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.311 | 787 | 225 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 198 | 198 | 6 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 5.093 | 2.245 | 2.463 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 922 | 421 | 922 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5 | 5 | 5 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.966 | 3.966 | 1.323 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 2 | 2 | 2 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.801 | 1.748 | 136 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 434 | 75 | 75 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 4.693 | 4.660 | 4.660 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.427 | 366 | 512 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 36 | 0 | 36 |
| Revalorizaciones contables | 2.551 | 2.551 | 2.388 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 127 | 0 | 127 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 4 | 3 | 3 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8 | 7 | 6 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1 | 1 | 1 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 74.508 | 74.426 | 231 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | 2 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.120 | 2.057 | 159 |
| D I S M I N U C I O N E S | 237.373 | 236.352 | 25.280 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.927 | 1.024 | 29 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 235.446 | 235.328 | 25.250 |
| Cambio criterios contables | 1.086 | 1.086 | 1.080 |
| Operaciones a plazos | 65 | 65 | 65 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 7 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 707 | 707 | 2 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 138 | 138 | 76 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 389 | 388 | 39 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 785 | 785 | 2 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 4.903 | 4.903 | 111 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 24 | 9 | 9 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 464 | 464 | 428 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.931 | 6.931 | 161 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.000 | 1.000 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 828 | 828 | 820 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 55.616 | 55.616 | 12.946 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 79 | 79 | 79 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 6 | 4 | 4 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 29 | 17 | 17 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7 | 7 | 7 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 116.257 | 116.184 | 213 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 13.668 | 13.668 | 1.480 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 32.457 | 32.450 | 7.712 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 57.276 | 61.149 | 78.496 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 3.608 | 2.411 | 1.718 |
| Base imponible positiva | 76.263 | 74.072 | 76.263 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
