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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Otros servicios personales y de ocio
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Ajustes al resultado contable
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Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 496 | 260 | 194 |
| Resultado contable | -291.594 | 318.593 | 245.258 |
| A U M E N T O S | 553.773 | 251.144 | 154.137 |
| Impuesto sobre Sociedades | 96.486 | 84.911 | 79.183 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.044 | 533 | 280 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 12.568 | 492 | 4.476 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 442.675 | 165.207 | 70.197 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 22.142 | 3.400 | 4.066 |
| Libertad amort.gastos I+D | 165 | 45 | 45 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.514 | 1.789 | 961 |
| Pymes: libertad amortización | 481 | 481 | 386 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 138 | 138 | 138 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.388 | 3.991 | 4.073 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.462 | 994 | 3.247 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 16.126 | 5.278 | 9.983 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 19 | 8 | 8 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 177 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.076 | 1.459 | 1.341 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 23.053 | 3.156 | 3.192 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.949 | 2.102 | 788 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 11.545 | 3.647 | 3.474 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 217 | 22 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4.036 | 0 | 0 |
| Errores contables | 4.354 | 3.347 | 2.357 |
| Operaciones a plazos | 11.896 | 9.439 | 3.348 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 15.688 | 591 | 518 |
| Subcapitalización | 1.109 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 208 | 208 | 208 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 15 | 15 | 15 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 30.527 | 23.372 | 13.011 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 853 | 4 | 4 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 249.014 | 92.559 | 15.012 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 2 | 2 | 2 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 24.097 | 4.733 | 3.385 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 4.390 | 4.390 | 599 |
| D I S M I N U C I O N E S | 505.759 | 231.548 | 78.689 |
| Impuesto sobre Sociedades | 95.960 | 5.191 | 1.507 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 10.031 | 10.031 | 10.031 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 79.845 | 73.309 | 25.430 |
| Disminuciones diversas | 319.922 | 143.016 | 41.721 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.406 | 4.906 | 4.036 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15.108 | 15.108 | 5.999 |
| Pymes: libertad amortización | 949 | 949 | 949 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 747 | 747 | 747 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.930 | 2.426 | 1.796 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.520 | 2.902 | 3.449 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.650 | 4.064 | 3.661 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.121 | 2.792 | 2.766 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 336 | 336 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.760 | 2.973 | 2.970 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 14.624 | 12.065 | 4.409 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.106 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 475 | 464 | 3 |
| Gts.oper.acciones propias | 748 | 6 | 0 |
| Errores contables | 17.367 | 16.347 | 3.355 |
| Operaciones a plazos | 1.869 | 1.869 | 1.869 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.800 | 1.190 | 773 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.807 | 2.546 | 667 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 87 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 264 | 263 | 263 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 32.360 | 26.802 | 13.337 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 265.258 | 115.643 | 15.818 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 853 | 4 | 4 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.630 | 1.633 | 120 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.696 | 151 | 151 |
| Base imponible | 295.276 | 292.446 | 295.276 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
