Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Servicios sociales
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 43.249 | 23.744 | 17.356 |
| Resultado contable | 433.903 | 839.360 | 660.282 |
| A U M E N T O S | 1.256.858 | 932.569 | 317.860 |
| Impuesto sobre Sociedades | 203.995 | 199.796 | 188.741 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 340 | 217 | 222 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 4.587 | 1.233 | 3.382 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.047.935 | 731.323 | 125.515 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.131 | 2.536 | 2.475 |
| Libertad amort.gastos I+D | 449 | 437 | 394 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.709 | 1.958 | 2.167 |
| Pymes: libertad amortización | 6.555 | 5.528 | 4.889 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.372 | 2.637 | 2.464 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.903 | 2.471 | 1.960 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 449 | 133 | 162 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 456 | 394 | 393 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 1 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 57 | 51 | 57 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.188 | 5.758 | 5.678 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.960 | 2.535 | 2.554 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 26 | 23 | 23 |
| Otros gastos no deducibles | 21.650 | 10.920 | 11.805 |
| Revalorizaciones contables | 148 | 113 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 317 | 198 | 256 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 558 | 42 | 42 |
| Errores contables | 2.305 | 526 | 458 |
| Operaciones a plazos | 2.294 | 1.558 | 2.218 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.581 | 728 | 1.119 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 24 | 15 | 19 |
| Exención por doble imposición internacional | 1 | 1 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.125 | 1.721 | 1.949 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 216.175 | 139.244 | 61.033 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 9.750 | 6.508 | 1.363 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 718.365 | 507.186 | 19.676 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 9 | 9 | 9 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 41.025 | 37.944 | 2.200 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 95 | 82 | 82 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.179.200 | 873.973 | 152.611 |
| Impuesto sobre Sociedades | 43.056 | 4.406 | 1.260 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.334 | 2.319 | 2.235 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 19.938 | 19.938 | 19.705 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 128.880 | 126.152 | 27.625 |
| Disminuciones diversas | 984.991 | 721.157 | 101.786 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.117 | 3.821 | 2.620 |
| Libertad amort.gastos I+D | 804 | 803 | 795 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.184 | 10.155 | 7.360 |
| Pymes: libertad amortización | 18.627 | 16.187 | 10.237 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.754 | 6.066 | 4.710 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.171 | 3.037 | 1.922 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 203 | 172 | 152 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 971 | 860 | 761 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 500 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 473 | 441 | 338 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 250 | 223 | 223 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.936 | 4.832 | 4.796 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 145 | 145 | 37 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 50 | 3 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 740 | 681 | 42 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 564 | 541 | 523 |
| Gts.oper.acciones propias | 593 | 431 | 27 |
| Errores contables | 1.770 | 1.206 | 478 |
| Operaciones a plazos | 4.945 | 4.945 | 3.158 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.334 | 1.719 | 1.441 |
| Exención por doble imposición internacional | 16 | 16 | 1 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.875 | 1.351 | 1.185 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 83 | 83 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 234.381 | 162.989 | 64.198 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 745.773 | 563.655 | 22.092 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 9.750 | 6.508 | 1.363 |
| La 33ª Copa del América | 29 | 29 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 53 | 53 | 53 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 51.160 | 49.908 | 776 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.893 | 1.329 | 347 |
| Base imponible | 797.902 | 792.127 | 797.902 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
