Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 24.573 | 9.743 | 5.982 |
| Resultado contable | -5.366 | 452.331 | 338.552 |
| A U M E N T O S | 234.980 | 160.231 | 157.119 |
| Impuesto sobre Sociedades | 117.318 | 106.319 | 95.101 |
| Amort. inmovilizado I+D | 39 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 918 | 618 | 426 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 4.600 | 1.130 | 1.456 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 112.105 | 52.164 | 60.137 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.897 | 3.851 | 5.673 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.975 | 1.621 | 1.626 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.387 | 2.608 | 3.247 |
| Pymes: libertad amortización | 5.032 | 2.156 | 3.002 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.114 | 2.149 | 2.395 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.310 | 9.951 | 8.526 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.269 | 746 | 1.190 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.786 | 47 | 655 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 134 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 419 | 105 | 105 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11 | 1 | 1 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.498 | 808 | 527 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 926 | 453 | 722 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 7 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 18.816 | 5.331 | 8.905 |
| Revalorizaciones contables | 37 | 3 | 3 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 586 | 27 | 491 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 98 | 31 | 31 |
| Errores contables | 447 | 256 | 255 |
| Operaciones a plazos | 3.425 | 2.444 | 3.205 |
| Recuperación de valor patrimonial | 785 | 765 | 785 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 498 | 438 | 423 |
| Subcapitalización | 739 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 6 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.820 | 1.254 | 1.345 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 125 | 125 | 125 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.320 | 11.930 | 11.326 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 62 | 50 | 50 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.266 | 4.114 | 2.613 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.830 | 650 | 2.704 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 35 | 34 | 34 |
| D I S M I N U C I O N E S | 358.025 | 177.437 | 61.188 |
| Impuesto sobre Sociedades | 67.169 | 8.196 | 3.216 |
| Amort. inmovilizado I+D | 193 | 192 | 9 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.436 | 1.436 | 1.436 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4.114 | 4.114 | 4.114 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 113.620 | 109.571 | 27.080 |
| Disminuciones diversas | 171.493 | 53.928 | 25.332 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 19.248 | 13.000 | 2.076 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.579 | 1.077 | 906 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 78.732 | 5.242 | 3.534 |
| Pymes: libertad amortización | 7.274 | 6.522 | 5.738 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 95.985 | 83.060 | 7.632 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.270 | 12.195 | 6.445 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 400 | 72 | 120 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.767 | 116 | 117 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 153 | 83 | 83 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 19 | 19 | 19 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 926 | 606 | 606 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.013 | 317 | 285 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 120 | 31 | 23 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 333 | 279 | 279 |
| Gts.oper.acciones propias | 261 | 71 | 12 |
| Errores contables | 3.000 | 637 | 626 |
| Operaciones a plazos | 2.594 | 2.594 | 742 |
| Recuperación de valor patrimonial | 329 | 186 | 186 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.531 | 1.328 | 1.300 |
| Exención por doble imposición internacional | 608 | 608 | 551 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.758 | 10.379 | 1.458 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 381 | 381 | 381 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 21.311 | 14.619 | 12.565 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.552 | 4.387 | 2.654 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 62 | 50 | 50 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 77 | 77 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.295 | 3.467 | 2.033 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 505 | 289 | 170 |
| Base imponible | 407.405 | 401.089 | 407.405 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
