- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.687 | 1.776 | 1.298 |
| Resultado contable | 2.510.497 | 2.771.158 | 2.721.155 |
| A U M E N T O S | 1.232.886 | 1.192.365 | 1.174.451 |
| Impuesto sobre Sociedades | 672.410 | 669.932 | 660.425 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 269 | 232 | 110 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 560.207 | 522.201 | 513.916 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.480 | 7.193 | 7.045 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.270 | 1.098 | 3.078 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.104 | 3.317 | 2.774 |
| Pymes: libertad amortización | 1.622 | 770 | 918 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 687 | 421 | 391 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 16.805 | 13.780 | 13.282 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.219 | 4.552 | 5.162 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 146.083 | 139.981 | 143.322 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 167 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 355 | 105 | 105 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 68.242 | 68.225 | 68.225 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 168.451 | 165.457 | 162.530 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.801 | 6.513 | 6.536 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 15.305 | 12.088 | 12.865 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 25 | 18 | 18 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 30 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 412 | 225 | 225 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.492 | 824 | 824 |
| Subcapitalización | 226 | 226 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 128 | 127 | 127 |
| Exención por doble imposición internacional | 254 | 254 | 254 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 46.709 | 41.733 | 36.927 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 10.282 | 10.282 | 10.282 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.482 | 11.694 | 10.727 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 348 | 348 | 348 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.842 | 2.633 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 8.666 | 5.617 | 5.999 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 24.712 | 24.712 | 21.943 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.663.453 | 1.543.776 | 1.506.583 |
| Impuesto sobre Sociedades | 42.413 | 13.327 | 3.622 |
| Amort. inmovilizado I+D | 143 | 143 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 27 | 27 | 27 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 111.706 | 111.706 | 111.706 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 63.689 | 62.224 | 16.376 |
| Disminuciones diversas | 1.445.474 | 1.356.348 | 1.374.853 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.592 | 5.414 | 4.306 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.710 | 8.155 | 8.406 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 107.366 | 34.240 | 31.303 |
| Pymes: libertad amortización | 687 | 648 | 367 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.404 | 1.010 | 730 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.151 | 7.156 | 5.340 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.248 | 2.197 | 2.181 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.175 | 8.237 | 8.274 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 17.239 | 17.239 | 17.239 |
| Deducción del fondo de comercio | 30.911 | 23.924 | 23.922 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 374.265 | 374.265 | 374.087 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 62.803 | 61.947 | 56.618 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 43 | 34 | 11 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 91.757 | 91.723 | 91.696 |
| Gts.oper.acciones propias | 30 | 19 | 0 |
| Errores contables | 2.262 | 2.217 | 139 |
| Operaciones a plazos | 2.650 | 2.650 | 1.570 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.509 | 782 | 779 |
| Exención por doble imposición internacional | 12.688 | 12.688 | 12.688 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 44.088 | 43.923 | 40.397 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 381 | 381 | 381 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 14.791 | 13.264 | 11.804 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.114 | 3.992 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 348 | 348 | 348 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 694.820 | 694.820 | 694.820 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.079 | 5.969 | 3.128 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.428 | 852 | 72 |
| Base imponible | 2.372.649 | 2.369.010 | 2.372.649 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
